كيف يستخدم المستثمرون الأذكياء دروع الضرائب لخفض الضرائب

عندما يحل موسم الضرائب، يركز معظم الناس فقط على ما يدينون به. لكن الأفراد الأذكياء يعرفون أن هناك خطة أذكى: استخدام دروع الضرائب لتقليل الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. يعمل درع الضرائب من خلال المطالبة بالخصومات المسموح بها التي تقلل مما يمكن للحكومة فرض ضرائب عليه. الحساب بسيط لكنه قوي—ففهم الخصومات الصحيحة يمكن أن يؤثر حقًا على صافي أرباحك.

الحساب البسيط وراء دروع الضرائب

إليك الصيغة التي يجب أن يعرفها كل دافع ضرائب:

قيمة درع الضرائب = مبلغ الخصم × معدل الضريبة

لنفترض أن لديك مصاريف قابلة للخصم بقيمة 15,000 دولار وتقع في شريحة ضريبية بنسبة 20%. يكون درع الضرائب الخاص بك بقيمة 3,000 دولار. هذا مال حقيقي يعود إلى جيبك.

يتيح هذا الحساب فتح أبواب لاستراتيجيات متعددة، وأحد أكثرها إهمالًا هو درع الفوائد الضريبية.

درع الفوائد الضريبية: أكبر فرصتك

إذا كنت تحمل ديونًا، فإنك تفوت فرصة إذا لم تكن قد قمت بتحسين خصومات الفوائد الخاصة بك. إليك مثالًا ملموسًا:

شركة تقترض 100,000 دولار بمعدل فائدة 8%، وتدفع 8,000 دولار سنويًا كفائدة. عند معدل ضريبة 20%، يساوي درع الفائدة الضريبية 1,600 دولار (8,000 × 20%). هذا تخفيض مباشر في الضرائب المستحقة.

بالنسبة للأفراد، تعمل فوائد الرهن العقاري بنفس الطريقة. هل دفعت 7,000 دولار فوائد على الرهن العقاري؟ عند معدل ضريبة 24%، فإن درع الضرائب الخاص بك هو 1,680 دولار. ليس سيئًا مقابل توثيق شيء تدفعه بالفعل.

ملاحظة الرهن العقاري: الرهون العقارية التي تم إصدارها قبل 17 ديسمبر 2017 تسمح بخصم فوائد تصل إلى 1,000,000 دولار. الرهون الأحدث تحد عند 750,000 دولار. فوائد القروض الطلابية لا تتطلب تفصيل، ولكن الحد الأقصى هو 2,500 دولار بغض النظر عن المبلغ الذي دفعته فعليًا.

ما بعد الفوائد: فئات درع الضرائب الأخرى

المصاريف الطبية والاستهلاك

تكاليف العلاج التي تتجاوز 7.5% من الدخل الإجمالي المعدل (AGI) تؤهل للخصم. شخص لديه دخل إجمالي معدل قدره 50,000 دولار يمكنه خصم المصاريف الطبية التي تتجاوز 3,750 دولار. إذا أنفقت 10,000 دولار، فإنك تحصل على خصم بقيمة 6,250 دولار.

يستفيد أصحاب الأعمال والمستثمرون في العقارات من دروع الاستهلاك. العقارات التجارية تستهلك على مدى 39 سنة وفقًا لقوانين IRS، مما يخلق خصومات سنوية. المعدات، الحواسيب، والآلات تتبع أنماطًا مماثلة—احسب الخسارة السنوية وخصمها.

التبرعات الخيرية وعمليات الأعمال

التبرعات للجمعيات الخيرية تحميك من ضريبة الدخل: حتى 60% من الدخل الإجمالي المعدل للتبرعات النقدية و30% للتبرعات بالأصول. الأرباح الرأسمالية على الأصول المتبرع بها تتلقى خصمًا إضافيًا بنسبة 20%.

هل تدير عملًا تجاريًا؟ النفقات التشغيلية، السفر، الوجبات، شراء المخزون، وإعداد المكتب المنزلي كلها مؤهلة. الشركات الناشئة الجديدة تكسب خصومات تصل إلى 5,000 دولار في سنة الإطلاق.

متى يهم إعادة الإضافة

هناك تقنية أكثر تقدمًا تسمى “إعادة الإضافة” لدرع الضرائب، والتي تستخدم هذه الصيغة:

مصاريف الفوائد بعد الضرائب = مصاريف الفوائد × (1 – معدل الضريبة)

باستخدام مثال الدين السابق بقيمة 100,000 دولار: 8,000 دولار × (1 – 0.20) = 6,400 دولار كمصاريف فائدة بعد الضرائب. عند إعادة إضافتها، تتعامل معها كدخل، وهو أمر يمكن أن يكون مفيدًا استراتيجيًا في سيناريوهات مالية معينة.

جعل دروع الضرائب تعمل لصالحك

التحدي؟ معظم دافعي الضرائب لا يستغلون هذه الخصومات إلى أقصى حد. قانون تخفيض الضرائب والوظائف لعام 2017 زاد من الخصومات القياسية بشكل كبير لدرجة أن التفصيل غالبًا لم يعد منطقيًا—إلا إذا كانت خصوماتك تتجاوز المبلغ القياسي حقًا.

لهذا السبب، فإن التوجيه المهني مهم. يمكن لمتخصص الضرائب تحديد أي دروع تنطبق على وضعك وما إذا كان التفصيل يتفوق على أخذ الخصم القياسي. ائتمانات ضريبة الطفل ($2,000 لكل معال تحت 16)، خصومات رعاية المعالين ($3,000-$6,000 حسب عدد المعالين)، وغيرها من الدروع المتخصصة غالبًا لا يتم المطالبة بها ببساطة لأن الناس لا يعرفون بوجودها.

النتيجة النهائية: دروع الضرائب ليست ميزات اختيارية للأثرياء—إنها استراتيجيات متاحة يمكن لأي شخص يدفع فوائد، فواتير طبية، تبرعات خيرية، أو يدير عملًا تجاريًا الاستفادة منها. قم بحساب الأرقام، وخصص الخصومات بشكل مدروس، وراقب كم من دخلك يبقى فعليًا في حسابك.