فهم كيف يؤثر دخل الاستثمار على الضمان الاجتماعي الخاص بك: ما الذي تحتاج إلى معرفته

عندما تخطط للمطالبة بالضمان الاجتماعي في سن 62، تظهر بشكل طبيعي أسئلة حول كيفية تفاعل مصادر الدخل المختلفة مع فوائدك. أحد الفروق الحاسمة التي غالبًا ما تربك المطالبين المبكرين هو كيف يؤثر دخل الاستثمار على فوائد الضمان الاجتماعي—وتحديدًا ما إذا كانت الأرباح من حساب الوساطة الخاص بك تقلل من مدفوعاتك. الجواب أكثر تعقيدًا من مجرد نعم أو لا.

دخل الاستثمار مقابل الدخل المكتسب: الفرق الأساسي

تُميز إدارة الضمان الاجتماعي بوضوح بين عوائد الاستثمار السلبية والأرباح الناتجة عن العمل النشطة. دخل الاستثمار—بما في ذلك الفوائد، والأرباح، والأرباح الرأسمالية من حساب الوساطة الخاص بك—لا يُحتسب ضمن حد الدخل المكتسب الخاص بك. هذه هي النقطة الأولى والأهم للفهم.

فقط الدخل الناتج عن الأجور أو العمل الحر يُدرج ضمن ما يُعرف باختبار الأرباح. إذا تقاعدت في سن 62 وكنت تعتمد على محفظتك، فإن فوائد الضمان الاجتماعي تظل غير متأثرة بمقدار ما تكسبه من الاستثمارات، بغض النظر عن مدى ضخامة هذا الدخل السلبي. لن يؤدي عائدك السنوي البالغ 50,000 دولار من الأرباح والفوائد إلى تفعيل أي تخفيض تلقائي في الفوائد.

شرح اختبار الأرباح المكتسبة

ومع ذلك، إذا واصلت العمل أثناء المطالبة بالمزايا المبكرة، تنطبق مجموعة قواعد مختلفة. يخلق اختبار الأرباح حدًا استنادًا إلى دخل العمل فقط. في عام 2025، يقف هذا الحد عند 23,400 دولار. إذا تجاوزت أجورك من العمل هذا الحد، تُخصم $1 من فوائد الضمان الاجتماعي عن كل $2 زيادة فوقه.

خذ سيناريو: تكسب 33,400 دولار من وظيفة جزئية أثناء المطالبة بالمزايا. تلك الزيادة البالغة 10,000 دولار تؤدي إلى حجز 5,000 دولار من مدفوعات الضمان الاجتماعي الخاصة بك. في السنة التي تصل فيها إلى سن التقاعد الكامل، يرتفع الحد إلى 62,160 دولار، ويصبح معدل الحجز أكثر ملاءمة—$1 يُخصم $3 عن كل (زيادة فوق الحد.

الفرق الرئيسي هو أن هذا الحجز ينطبق حصريًا على الدخل المكتسب من العمل أو المشاريع الحرة. دخل الاستثمار وكيفية تأثيره على صورتك المالية العامة يعمل وفق قواعد منفصلة.

عدم اختفاء أموالك عند الحجز

واحدة من مصادر القلق الكبيرة للمطالبين المبكرين هي الافتراض أن الفوائد المخصومة تُفقد إلى الأبد. في الواقع، هذا التخفيض مؤقت ويمكن استرداده في النهاية. بمجرد بلوغ سن التقاعد الكامل، تعيد إدارة الضمان الاجتماعي حساب مبلغ الفائدة الخاص بك وتمنحك ائتمانًا عن جميع الأشهر التي تم تقليل المدفوعات فيها. باستخدام المثال السابق، إذا تم حجز 5,000 دولار وكان مبلغ الفائدة الشهري الخاص بك 2,500 دولار، فإنك تحصل على ائتمان لشهرين إضافيين من الفوائد.

من المهم أن نذكر أن المطالبة قبل سن التقاعد الكامل يؤدي إلى تخفيض دائم لمجموع فوائدك مدى الحياة—بنسبة تصل إلى 30% أقل مما لو انتظرت حتى سن التقاعد الكامل. هذا التخفيض الدائم يختلف عن الحجز المؤقت ولا يمكن استرداده.

كيف يؤثر دخل الاستثمار على معاملة الضرائب للفوائد

بينما دخل الاستثمار لن يُسبب حجز اختبار الأرباح، إلا أنه يلعب دورًا مهمًا في تحديد ما إذا كانت فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك ستواجه ضرائب على الدخل. هنا تبدأ عوائدك السلبية من حساب الوساطة الخاص بك في التأثير بشكل كبير على الصورة الضريبية الإجمالية.

يعتمد فرض ضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي على رقم “الدخل المشترك” الخاص بك، والذي يتكون من ثلاثة مكونات: الدخل الإجمالي المعدل )AGI(، ونصف فوائد الضمان الاجتماعي السنوية، وأي فوائد معفاة من الضرائب تتلقاها. بما أن أرباح رأس المال، والأرباح، والفوائد تساهم جميعها في حساب الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك، فهي تؤثر مباشرة على مقدار فوائدك التي تخضع للضريبة الفيدرالية.

تختلف الحدود بناءً على حالة الإيداع:

للمودعين الأفراد:

• إذا كان الدخل المشترك أقل من 25,000 دولار، فإن فوائدك لا تخضع لضريبة الدخل الفيدرالية
• بين 25,000 و34,000 دولار، حتى 50% من فوائدك قد تكون خاضعة للضريبة
• فوق 34,000 دولار، حتى 85% من فوائدك يمكن أن تكون خاضعة للضرائب

للزوجين المتزوجين الذين يقدمان معًا:

• إذا كان الدخل المشترك أقل من 32,000 دولار، فإن فوائدك معفاة من الضرائب
• بين 32,000 و44,000 دولار، حتى 50% قد تكون خاضعة للضرائب
• فوق 44,000 دولار، حتى 85% من فوائدك يمكن أن تكون خاضعة للضرائب الفيدرالية

متقاعد لديه 20,000 دولار من فوائد الضمان الاجتماعي، و30,000 دولار من الأجور، و15,000 دولار من أرباح رأس المال، يواجه دخلًا مشتركًا يقارب 50,000 دولار، مما يؤثر بشكل كبير على مسؤوليته الضريبية مقارنة بشخص يكسب نفس الأجور بدون عوائد استثمارية.

اعتبارات استراتيجية للمطالبين المبكرين

فهم هذه الفروق يسمح بالتخطيط للتقاعد بشكل أكثر تطورًا. أداء محفظتك الاستثمارية واستراتيجية التوزيع تؤثر ليس فقط على عوائد استثماراتك، ولكن أيضًا على معدل الضرائب الفعلي على فوائدك. استراتيجيات خسارة الضرائب، توقيت تحقيق الأرباح الرأسمالية، وتوزيع الأصول بين الحسابات )الخاضعة للضرائب مقابل الحسابات المعفاة من الضرائب تصبح ذات صلة عندما تتلقى الضمان الاجتماعي.

إذا كنت متزوجًا، مطلقًا، أو أرملًا، قد تتوفر استراتيجيات مطالبة إضافية. يمكن لمزايا الزوج أن توفر حتى 50% من مزايا سن التقاعد الكامل لشريكك، بينما توفر مزايا الباقي طبقة أخرى من الدعم المحتمل. تتفاعل هذه المزايا مع مزاياك المطالب بها وأي دخل مكتسب لديك بطرقها الخاصة.

وأخيرًا، الحفاظ على صندوق طوارئ—يفضل أن يكون في حساب توفير ذو فائدة عالية بدلاً من استثمارات معرضة للسوق—يوفر مرونة وقدرة على إدارة دخلك الخاضع للضرائب بشكل أكثر استراتيجياً. عندما تظهر نفقات غير متوقعة، يمكنك السحب من صندوق الطوارئ بدلاً من بيع استثماراتك مما قد يخلق أرباح رأسمالية إضافية في سنة الضرائب المعنية.