6 أخطاء حاسمة في حساب التقاعد يجب تجنبها مع الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات

للمتقاعدين الذين يديرون حسابات التقاعد قبل الضرائب، فإن فهم قواعد الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMD) ضروري. بدءًا من عمر 73 (أو 75 إذا وُلدت في عام 1960 أو بعده)، يتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية سحب مبالغ من حسابات IRA التقليدية، وSEP IRA، وSIMPLE IRA، وخطط صاحب العمل مثل 401(k)، و403(b)، و457(b). سؤال شائع يطرح نفسه: هل يُعد تحويل روث (Roth) بمثابة RMD؟ الجواب لا—تحويلات روث هي معاملات منفصلة ولا تلبي متطلبات RMD الخاصة بك. فهم هذا التمييز ضروري لتجنب العقوبات المكلفة.

تفويت موعد RMD الخاص بك

تجاهل موعد السحب الخاص بك يحمل عواقب وخيمة. عدم سحب المبلغ المطلوب يمكن أن يؤدي إلى فرض ضريبة انتقائية بنسبة 25% على النقص. على سبيل المثال، إذا كنت مدينًا بسحب 10,000 دولار وتفوت ذلك تمامًا، قد تواجه غرامة قدرها 2,500 دولار. تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية بعض التخفيف: إذا قمت بتصحيح الخطأ خلال عامين، ينخفض الغرام إلى 10%.

الحل الأبسط هو الأتمتة. ضع تذكيرات في التقويم أو استخدم خدمة التحويل التلقائي من وساطتك، التي تحسب لك مبلغ السحب الدقيق وتعالجه في التواريخ التي تختارها.

عدم دفع المبلغ المطلوب بالكامل

تجعل مطالب الحياة المتقاعدين أكثر انشغالًا في التقاعد مقارنةً بفترة عملهم. في الاندفاع، أحيانًا يتم التغاضي عن حسابات RMD. افترض أن حساب IRA التقليدي الخاص بك يتطلب سحب 10,000 دولار، ولكن بسبب خطأ في الحساب، سحبت فقط 9,000 دولار. النقص—1,000 دولار—يواجه نفس غرام الـ25%، مما يكلفك 250 دولارًا.

على الرغم من أن الوساطات ومديري الخطط عادةً يحسبون RMD تلقائيًا، إلا أنه من المهم دائمًا التحقق من حساباتهم. فحص بسيط يقيك من أخطاء مكلفة.

اعتبار عملية التحويل (Rollover) كـ RMD الخاص بك

يمكنك نقل الأموال بين أنواع حسابات التقاعد، لكن ليس كـ RMD الخاص بك. إليك التمييز الحاسم: يجب سحب RMD وفرض الضرائب عليه قبل أن يتم تحويل الرصيد المتبقي. فكر في كريس، عمره 74 عامًا، لديه حساب 401(k) بقيمة 800,000 دولار وRMD بقيمة 30,000 دولار. قبل نقل الحساب إلى IRA، يجب على كريس أولاً سحب ذلك المبلغ البالغ 30,000 دولار. فقط الـ770,000 دولار المتبقية مؤهل للتحويل.

تنطبق هذه القاعدة بغض النظر عن نوع حسابك أو وجهة التحويل.

دمج RMD الخاص بالزوج في سحب واحد

الأزواج المتزوجون الذين لديهم حسابات تقاعد منفصلة يواجهون إغراء: دمج RMD الخاص بكلاهما في سحب واحد. هذا يخالف قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية. إذا كان لديك وزوجتك كل منهما RMD بقيمة 25,000 دولار، لا يمكنك سحب 50,000 دولار من حساب واحد واعتباره تسوية. يجب على كل شخص حساب RMD الخاص به وسحبه من حسابه الخاص. تتعقب مصلحة الضرائب ذلك على مستوى الحساب، وليس على مستوى الأسرة.

احتساب سحوبات الفائض من السنوات السابقة

السحوبات الإضافية من السنوات السابقة لا تمنحك رصيدًا تجاه RMD الحالية. إذا سحبت العام الماضي 20,000 دولار أكثر من المطلوب لتجديد المنزل، فإن ذلك الفائض لا يقلل من التزام RMD لهذا العام. يظل كل عام بمفرده ومتطلباته مستقلة.

التقليل من تقدير أهليتك لـ QCD (التوزيع الخيري المؤهل)

مبلغ RMD الخاص بك لا يحد من إمكانية التوزيع الخيري المؤهل (QCD). يسمح QCD بنقل مباشر من حساب IRA الخاص بك إلى جهة خيرية، مما يفي بمتطلبات RMD الخاصة بك بدون ضرائب. لعام 2025، يمكن للأفراد التبرع بما يصل إلى 108,000 دولار سنويًا عبر QCD، بينما يمكن للأزواج التبرع بما يصل إلى 216,000 دولار. حتى لو كان RMD الخاص بك أقل بكثير—مثلاً، 30,000 دولار—لا تزال مؤهلًا تمامًا لـ QCD. إن RMD الخاص بك هو حد أدنى، وليس حدًا أقصى، للتبرعات الخيرية.

الخلاصة النهائية

فهم آليات RMD يحمي دخلك التقاعدي ويمنع العواقب الضريبية غير الضرورية. سواء كنت تدير حسابات منفصلة، تخطط للتحويلات، أو تستكشف استراتيجيات التبرع الخيري، فإن الدقة مهمة. من خلال تجنب هذه الأخطاء الستة الشائعة، يمكنك التنقل في متطلبات الحد الأدنى للسحب بثقة والحفاظ على المزيد من مدخرات تقاعدك التي كسبتها بجد.