13 ولاية حيث لا يواجه المتقاعدون ضرائب دخل على مزايا التقاعد

فهم الولايات القضائية الضريبية الملائمة للتقاعد

بالنسبة للعديد من الأمريكيين الذين يقتربون من التقاعد أو هم بالفعل في مرحلة التقاعد، فإن قرارات الموقع تحمل تبعات مالية كبيرة. يمكن أن يؤثر النهج الاستراتيجي في اختيار مكان التقاعد بشكل كبير على مقدار الدخل الذي تحتفظ به فعليًا. ولحسن الحظ، نفذت العديد من الولايات سياسات تفضل المتقاعدين، ولا تفرض ضرائب على دخل التقاعد على الإطلاق في ثلاثة عشر ولاية.

تقدم هذه الولايات الثلاثة عشر إعفاءات شاملة من الضرائب على دخل التقاعد:

الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل على الإطلاق: ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشاير، ساوث داكوتا، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ تمثل أكبر فئة. هذه التسع سلطات لا تفرض ضرائب على أي مصدر دخل، بما في ذلك أموال التقاعد.

الولايات ذات السياسات الملائمة للتقاعد بشكل مستهدف: إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، بنسلفانيا قامت بتعديل قوانينها الضريبية بشكل خاص لحماية دخل التقاعد، على الرغم من أنها تحافظ على أنظمة ضرائب على الدخل لأنواع دخل أخرى.

ماذا يعني “عدم فرض ضرائب على دخل التقاعد” فعليًا

عندما لا تفرض الولايات ضرائب على دخل التقاعد، عادةً ما يغطي هذا الإعفاء عدة مصادر دخل:

• مزايا الضمان الاجتماعي: تحظى بحماية كاملة من الضرائب على مستوى الولاية
• سحوبات خطة 401(k): تُستثنى من حسابات الدخل الخاضع للضريبة
• توزيعات حساب التقاعد الفردي (IRA): تظل غير خاضعة للضرائب على مستوى الولاية
• مزايا المعاشات التقاعدية: سواء كانت من خطط مزايا محددة أو مساهمات محددة، فإنها تتجنب ضرائب دخل الولاية

هذا النهج الشامل يميز هذه الولايات الثلاثة عشر عن الولايات التي تقدم إعفاءات جزئية فقط.

اعتبارات مهمة واستثناءات

على الرغم من الحماية الكبيرة، يجب على المتقاعدين فهم الفروق الدقيقة المهمة:

عامل أرباح رأس المال في واشنطن: على الرغم من أن ولاية واشنطن لا تفرض ضرائب على دخل التقاعد التقليدي، إلا أنها فرضت ضريبة على أرباح رأس المال. فشل مبادرة اقتراع حديثة لإلغاء هذه الضريبة في الحصول على دعم كافٍ في انتخابات نوفمبر 2024.

غرامات السحب المبكر: ميسيسيبي وبنسلفانيا، على الرغم من حمايتهما للتوزيعات المؤهلة للتقاعد، تفرض ضرائب على السحوبات المبكرة من حسابات التقاعد قبل بلوغ سن 59½. هذا الاختلاف مهم لأولئك الذين يفكرون في التقاعد المبكر.

الحماية الجزئية في ولايات أخرى

بالإضافة إلى الولايات الثلاثة عشر التي تتجنب ضرائب دخل التقاعد تمامًا، توفر 27 ولاية أخرى حماية جزئية. العديد منها يعفي مزايا الضمان الاجتماعي بشكل خاص، بينما تقدم أخرى حماية محدودة للمعاشات. على سبيل المثال، تمتد ولاية ألاباما بالمزايا من خلال إعفاء دخل المعاشات من خطط المزايا المحددة، بينما تستثني هاواي التوزيعات الممولة من مساهمات صاحب العمل بدلاً من مساهمات الموظف.

الواقع الضريبي الفيدرالي

على الرغم من الإعفاءات على مستوى الولايات، يحتفظ الحكومة الفيدرالية بسلطة فرض الضرائب على معظم دخل التقاعد. تواجه مزايا الضمان الاجتماعي ضرائب فيدرالية بناءً على عتبة الدخل المجمعة:

• المفردون الذين يقل دخلهم المجمّع عن 25,000 دولار لا يدينون ضرائب فيدرالية على المزايا
• الدخل بين 25,000 و34,000 دولار: يُخضع حتى 50% من المزايا للضرائب
• الدخل الذي يتجاوز 34,000 دولار: يمكن أن يؤدي إلى فرض ضرائب على ما يصل إلى 85% من المزايا

بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبًا مشتركًا، تبدأ العتبات عند 32,000 دولار وترتفع إلى 44,000 دولار، مع تطبيق نسب الضرائب المماثلة.

اعتبارات مستقبلية

تقترح مقترحات السياسات الأخيرة تغييرات محتملة على المشهد الفيدرالي. ناقشت المناقشات السياسية إلغاء الضرائب على جميع مزايا الضمان الاجتماعي التقاعدية، مما قد يوفر مزيدًا من الإعفاءات للمتقاعدين بغض النظر عن مكان إقامتهم.

التخطيط الاستراتيجي للتقاعد

فهم الولايات التي لا تفرض ضرائب على دخل التقاعد هو مجرد جزء واحد من التخطيط الشامل للتقاعد. عند دمجه مع استراتيجيات المطالبة بمزايا الضمان الاجتماعي وتوجيه الاستثمارات، يمكن أن يساهم هذا المعرفة في تمديد موارد التقاعد بشكل ملحوظ. يبقى استشارة خبراء الضرائب حول استراتيجيات مخصصة ضروريًا لتحقيق أقصى استفادة من أمن دخل التقاعد.