لذا، لقد كنت أبحث في الأمور الضريبية مؤخرًا وأدركت أن الكثير من الناس في الواقع لا يفهمون معنى أن تكون معفى من الضرائب.

إنه أبسط بكثير مما يبدو، لكنه أيضًا أكثر تعقيدًا مما يعتقد معظم الناس.

بشكل أساسي، إذا كنت معفى من الضرائب، فهذا يعني أنك لا يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على دخل معين.
هذه هي الفكرة الأساسية. لكن هنا حيث يصبح الأمر مثيرًا للاهتمام - يمكن أن ينطبق ذلك على الأفراد، والمنظمات، وحتى أنواع معينة من الاستثمارات.

دعني أشرح من هو المؤهل فعليًا.
يمكن للمنظمات غير الربحية والمنظمات الخيرية الحصول على وضع معفى من الضرائب إذا كانت منظمة حصريًا لأغراض شرعية ولا تدفع أرباحًا للمساهمين الخاصين.
نفس الشيء ينطبق على المؤسسات الدينية.
هناك أيضًا القسم 501(c)(3) للمنظمات غير الربحية والقسم 527 للمنظمات السياسية.
أشياء محددة جدًا.

بالنسبة للأفراد، أن تكون معفى من الضرائب يمكن أن يعني عدة أشياء مختلفة.
قد تكون معفى من الحجز من خلال صاحب العمل، على الرغم من أنه لا يزال يتعين عليك دفع الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.
أو ربحت دخلًا لا يخضع للضريبة الفيدرالية.
للتأهل كمعفى من الحجز، تحتاج أساسًا إلى استرداد كامل للضريبة على الدخل الفيدرالي العام الماضي لأنك كنت مدينًا بصفر، وتتوقع نفس الشيء هذا العام.

إليك شيء رائع، بعض الاستثمارات معفاة بشكل طبيعي من الضرائب.
السندات البلدية التي تصدرها الحكومات المحلية والولائية؟ عادةً معفاة من ضريبة الدخل الفيدرالية.
السندات الفيدرالية تعمل بشكل عكسي - عادةً معفاة على المستويين الولائي والمحلي.
إذا كنت تستثمر في الدخل السلبي من خلال السندات، عدم دفع الضرائب على تلك المدفوعات الفائدة أمر لطيف جدًا.

الجزء المربك الذي يربك الناس هو.
أن تكون معفى من الضرائب ليس هو نفسه المطالبة بالإعفاء الضريبي في إقرارك الضريبي.
قبل عام 2017، كان بإمكانك المطالبة بالإعفاءات الشخصية لتقليل الدخل الخاضع للضريبة.
تغير ذلك مع قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل.
هناك أيضًا إعفاء ضريبة الميراث الفيدرالية - في عام 2023 كان 12.92 مليون دولار للأفراد، مضاعفًا للأزواج.
لكن هذا ينتهي في نهاية عام 2025.

هناك أيضًا مسألة الموظف المعفى، والتي تختلف مرة أخرى.
الموظفون المعفون يكسبون فوق حد معين ويعملون في الأدوار الإدارية أو المهنية أو التنفيذية أو المبيعات.
الموظفون غير المعفون يحصلون على الحد الأدنى للأجور وحماية العمل الإضافي.

الفخ الحقيقي؟ الافتراض أنك معفى من الضرائب عندما تكون في الواقع لست كذلك.
السندات البلدية معفاة في الغالب على المستوى الفيدرالي، لكن ليس دائمًا.
بعض السندات البلدية خاضعة للضريبة، على الرغم من أنها عادةً تقدم عوائد أعلى لتعويض ذلك.

الخلاصة - إذا استطعت أن تكتشف طرقًا لتكون معفى من الضرائب بشكل شرعي، فستحتفظ بمزيد من أموالك.
هذا دائمًا ما يستحق الفهم.
سواء كان ذلك من خلال الاستثمارات، أو تصنيف العمل، أو الهيكل التنظيمي، فإن معرفة خياراتك أفضل من مجرد قبول الوضع الافتراضي.