Le Japon utilise un impôt de 20 % et le statut FIEA pour traiter les Crypto davantage comme des actions.

Source : CoinEdition Titre original : Le Japon utilise une taxe de 20 % et le statut FIEA pour traiter les cryptomonnaies davantage comme des actions Lien original :

La réforme : Le Japon prévoit de remplacer son impôt punitif de 55 % sur les “revenus divers” par un taux fixe de 20 % en 2026.

Le Changement : 105 cryptomonnaies spécifiques seront légalement reclassées en tant que Produits Financiers, leur accordant le même statut que les actions.

Le garde-fou : Les échanges doivent désormais détenir des réserves de liquidités obligatoires ( allant jusqu'à ¥40B) pour garantir les remboursements des utilisateurs en cas de piratages.

Le gouvernement japonais avance un remaniement réglementaire qui intégrera efficacement la cryptomonnaie dans son cadre national de titres.

La coalition au pouvoir finalise une proposition pour la réforme fiscale de 2026 qui réduirait le taux d'imposition maximum sur les gains d'actifs numériques de 55 % à un taux forfaitaire de 20 %, alignant la fiscalité des cryptomonnaies avec celle des actions et des investissements traditionnels.

Un changement vers une taxation uniforme

Depuis des années, les investisseurs japonais ont été confrontés à des taxes progressives sur les bénéfices des cryptomonnaies, ce qui décourageait le trading actif et forçait souvent les détenteurs à conserver leurs actifs plutôt que de risquer de lourdes responsabilités fiscales.

Le nouveau plan du gouvernement place les cryptomonnaies sous un régime fiscal distinct qui applique une taxe fixe de 20 %, répartie entre 15 % d'impôt sur le revenu national et 5 % de taxe résidentielle pour les autorités régionales.

Avec environ 8 millions de comptes actifs et des volumes de trading mensuels dépassant 1,5 trillion de yens ($9,6 milliards), la crypto est déjà devenue un élément significatif de l'environnement d'investissement de détail au Japon.

Comment les régulateurs envisagent de remodeler le marché

L'Agence des services financiers (FSA) prévoit de reclassifier les cryptomonnaies en vertu de la Loi sur les instruments financiers et les échanges (FIEA) d'ici 2026, ce qui placerait l'industrie sous le même régime réglementaire que celui régissant les actions et les fonds d'investissement.

Bitcoin, Ethereum et près de 100 autres tokens seraient inclus dans cette structure, tandis qu'une liste blanche d'environ 150 actifs est en cours de préparation pour déterminer quels tokens reçoivent un statut réglementaire privilégié.

Les jetons approuvés bénéficieraient d'avantages tels que la garde bancaire, des règles de conformité plus claires et une comptabilité simplifiée pour les institutions. Les actifs qui ne répondent pas aux normes de la liste blanche feraient face à des restrictions et un accès limité aux échanges, créant un écosystème à deux niveaux.

De plus, l'Autorité des services financiers (FSA) cherche à obliger les échanges à établir des réserves de responsabilité similaires à celles maintenues par les sociétés de valeurs mobilières afin d'assurer une compensation aux clients en cas de vol ou de défaillance opérationnelle.

L'agence envisage également des modèles basés sur l'assurance pour alléger le fardeau financier de la gestion de ces réserves. Un mécanisme légal permettrait en outre aux administrateurs de restituer directement des actifs aux clients en cas d'effondrement d'une bourse ou si les opérateurs perdent le contrôle de la plateforme.