13 États où les retraités ne paient pas d'impôt sur le revenu d'État sur leurs prestations de retraite

Comprendre les juridictions fiscales favorables à la retraite

Pour de nombreux Américains approchant ou déjà en retraite, les décisions concernant le lieu de résidence ont des implications financières importantes. Une approche stratégique pour choisir où prendre sa retraite peut considérablement influencer la part de votre revenu que vous conservez réellement. Heureusement, de nombreux États ont mis en place des politiques avantageuses pour les retraités, et treize États ne taxent pas du tout les revenus de la retraite.

Ces treize États offrent des exonérations complètes de l’impôt sur le revenu d’État pour les prestations de retraite :

États sans impôt sur le revenu d’État en général :
Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyoming représentent la plus grande catégorie. Ces neuf juridictions n’imposent pas d’impôt sur le revenu d’État sur aucune source de revenu, y compris les fonds de retraite.

États avec des politiques ciblées favorables à la retraite :
Illinois, Iowa, Mississippi et Pennsylvanie ont structuré leur code fiscal pour protéger les revenus de la retraite, même s’ils maintiennent un système d’impôt sur le revenu d’État pour d’autres types de revenus.

Ce que signifie réellement “Pas d’impôt sur le revenu de retraite”

Lorsque les États ne taxent pas les revenus de la retraite, cette exonération couvre généralement plusieurs sources de revenus :

• Les prestations de sécurité sociale bénéficient d’une protection totale contre l’imposition d’État
• Les retraits du plan 401(k) sont exclus du calcul du revenu imposable
• Les distributions du compte de retraite individuel (IRA) restent non imposables au niveau de l’État
• Les prestations de pension, qu’elles proviennent de régimes à prestations définies ou à cotisations définies, échappent à l’impôt sur le revenu d’État

Cette approche globale distingue ces treize États qui ne taxent pas les revenus de retraite de ceux qui n’offrent que des exonérations partielles.

Considérations importantes et exceptions

Bien que la protection soit substantielle, les retraités doivent comprendre certaines nuances importantes :

Le facteur gains en capital de Washington :
L’État de Washington, malgré l’absence d’imposition sur les revenus traditionnels de retraite, a mis en place une taxe sur les gains en capital. Une initiative référendaire récente visant à supprimer cette taxe n’a pas obtenu un soutien suffisant lors des élections de novembre 2024.

Pénalités en cas de retrait anticipé :
Mississippi et Pennsylvanie, tout en protégeant les distributions de retraite qualifiées, taxent les retraits anticipés des comptes de retraite avant l’âge de 59½ ans. Cette distinction est importante pour ceux qui envisagent une retraite anticipée.

Protections partielles dans d’autres États

Au-delà des treize États où les revenus de retraite sont totalement exonérés, vingt-sept autres États offrent une protection partielle. Beaucoup exemptent spécifiquement les prestations de sécurité sociale, tandis que d’autres proposent des protections limitées pour les pensions. Par exemple, l’Alabama étend ses avantages en exemptant les revenus de pension issus de régimes à prestations définies, tandis qu’Hawaï exclut les distributions financées par des contributions de l’employeur plutôt que par des déférements de l’employé.

La réalité fiscale fédérale

Malgré les exonérations au niveau des États, le gouvernement fédéral conserve le pouvoir d’imposer la majorité des revenus de retraite. Les prestations de sécurité sociale sont soumises à l’impôt fédéral en fonction d’un seuil de revenu combiné :

• Les déclarants individuels avec un revenu combiné inférieur à 25 000 $ ne paient pas d’impôt fédéral sur leurs prestations
• Un revenu entre 25 000 $ et 34 000 $ rend jusqu’à 50 % des prestations imposables
• Un revenu supérieur à 34 000 $ peut entraîner l’imposition jusqu’à 85 % des prestations

Pour les couples mariés déposant une déclaration conjointe, les seuils commencent à 32 000 $ et montent jusqu’à 44 000 $, avec des pourcentages d’imposition similaires.

Considérations futures

Des propositions politiques récentes évoquent d’éventuels changements dans le paysage fédéral. Des discussions politiques ont inclus la suppression de l’impôt fédéral sur toutes les prestations de sécurité sociale de retraite, ce qui pourrait offrir un soulagement supplémentaire aux retraités, quel que soit leur lieu de résidence.

Planification stratégique de la retraite

Comprendre quels États ne taxent pas les revenus de retraite ne constitue qu’une composante d’une planification de retraite globale. Lorsqu’il est combiné à des stratégies prudentes de perception de la sécurité sociale et à un positionnement d’investissement réfléchi, cette connaissance peut significativement prolonger les ressources de retraite. Il reste essentiel de consulter des professionnels en fiscalité pour élaborer des stratégies personnalisées afin d’optimiser la sécurité des revenus de retraite.