Comprendre la fiscalité de la sécurité sociale : le Nouveau-Mexique taxe-t-il la sécurité sociale ?

Réponse rapide : La politique fiscale du Nouveau-Mexique sur la Sécurité Sociale

Si vous percevez des prestations de Sécurité Sociale au Nouveau-Mexique, vous faites partie des retraités chanceux. Le Nouveau-Mexique ne taxe pas les prestations de Sécurité Sociale, ce qui en fait l’un des neuf États ayant éliminé ou n’ayant jamais mis en place une telle taxation. Cela signifie que les résidents peuvent conserver l’intégralité de leurs revenus de Sécurité Sociale sans se soucier des taxes d’État sur ces prestations.

Cependant, il est important de comprendre une distinction : alors que le Nouveau-Mexique protège vos prestations contre la taxation d’État, le gouvernement fédéral maintient ses propres règles qui pourraient toujours affecter votre revenu après impôt.

Les neuf États sans taxes sur la Sécurité Sociale

La liste des États exemptant actuellement la Sécurité Sociale de la taxation comprend :

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nouveau-Mexique
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginie-Occidentale

Ce paysage évolue progressivement. La Virginie-Occidentale, par exemple, a annoncé son intention de supprimer complètement sa taxe sur la Sécurité Sociale à partir de 2026. À mesure que davantage d’États reconnaissent les avantages économiques d’attirer et de retenir les retraités, il faut s’attendre à ce que d’autres États suivent dans les années à venir.

Ne pas négliger les règles fiscales fédérales

L’erreur cruciale que font de nombreux retraités est de supposer que l’exonération fiscale d’État signifie une liberté totale d’impôt. C’est incorrect. Indépendamment de la politique de votre État concernant la taxation de la Sécurité Sociale — y compris la position favorable du Nouveau-Mexique — les règles de l’impôt fédéral sur le revenu s’appliquent toujours à vos prestations.

L’IRS détermine votre obligation fiscale en fonction de ce qu’on appelle votre « revenu combiné », calculé comme suit :

• Votre revenu brut ajusté (AGI)
• Plus 50 % de vos prestations annuelles de Sécurité Sociale
• Plus tout intérêt non imposable (tel que celui provenant des obligations du Trésor)

Pour prendre un exemple concret : si votre AGI atteint 10 000 $, que vous recevez 20 000 $ de prestations annuelles de Sécurité Sociale, et que vous gagnez $500 des intérêts exonérés d’impôt(, votre revenu combiné totalise 20 500 $ )$10 000 + $10 000 + $500.

Tranches d’imposition fédérales pour les prestations de Sécurité Sociale

Votre revenu combiné détermine le pourcentage de vos prestations de Sécurité Sociale qui est imposable :

Pour les déclarants célibataires :

• Revenu combiné entre 25 000 $ et 34 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations sont imposables
• Revenu combiné supérieur à 34 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations sont imposables

Pour les couples mariés déclarant conjointement :

• Revenu combiné entre 32 000 $ et 44 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations sont imposables
• Revenu combiné supérieur à 44 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations sont imposables

Toute partie de vos prestations considérée comme imposable est ajoutée à vos autres sources de revenus et imposée selon votre taux d’imposition sur le revenu ordinaire. Par exemple, si 15 000 $ de vos 20 000 $ de prestations sont imposables, ce montant s’ajoute à vos autres revenus avant que l’imposition standard ne s’applique.

Planification stratégique pour les retraités du Nouveau-Mexique

Vivre au Nouveau-Mexique offre un avantage fiscal, mais cela ne doit pas être votre seule considération lors de la planification de votre retraite. Comprendre à la fois votre seuil de revenu combiné et la formule d’imposition fédérale vous aide à optimiser votre situation fiscale globale. Envisagez de consulter un professionnel de la fiscalité pour structurer stratégiquement vos revenus de retraite et maximiser potentiellement les bénéfices que vous conservez.