Vous êtes-vous déjà demandé ce qui arrive à votre annuity après votre départ ? C’est là que les annuity beneficiaries entrent en jeu, et honnêtement, c’est l’une de ces décisions de planification successorale qui peut vraiment compter pour vos héritiers.

Laissez-moi d’abord vous présenter les bases. Une annuity est essentiellement un contrat entre vous et une insurance company. Vous leur remettez une somme forfaitaire ou effectuez des paiements réguliers, et ils s’engagent à vous verser un revenu plus tard — soit à la retraite, soit à un moment que vous avez convenu. C’est assez simple. Mais voilà le point clé : la personne qui détient la annuity — c’est-à-dire l’annuity owner — a le pouvoir de prendre toutes les décisions importantes sur la façon dont cela fonctionne.

Alors, qui est exactement l’annuity owner ? C’est la personne qui signe ce contrat. L’annuity owner décide du montant à verser, du moment où retirer de l’argent et, surtout, de qui recevra ce qui reste lorsqu’ils passent. Vous pouvez même faire posséder une annuity en commun par deux personnes, mais les avantages fiscaux ne sont pas ceux qu’ils étaient.

Maintenant, il y a trois grands types de annuities que vous devriez connaître. Les fixed annuities vous offrent un taux minimum garanti et des paiements prévisibles — le choix le plus sûr si vous voulez savoir exactement ce que vous obtenez. Les indexed annuities lient vos rendements à quelque chose comme le S&P 500 : vous profitez ainsi de la hausse quand le marché va bien, mais vous prenez aussi le risque de baisse. Ensuite, il y a les variable annuities, dans lesquelles vous pouvez investir dans des fonds communs de placement et potentiellement gagner davantage, mais avec un risque plus élevé.

C’est là que les beneficiaries deviennent importants. Beaucoup de annuities ont des garanties de décès intégrées. Lorsque l’annuity owner décède, tout ce qui reste dans le contrat peut être transmis à quelqu’un que vous avez désigné. Cette personne — votre beneficiary — pourrait être votre conjoint, un enfant, un frère ou une sœur, ou même une œuvre de charité ou une fiducie.

Pourquoi est-ce important ? Si vous ne nommez pas de beneficiary, votre annuity passe par le probate. C’est le processus légal pour régler votre succession, et il peut prendre des mois, coûter très cher en frais d’avocat et de tribunal, et parfois, l’assurance company finit même par conserver les fonds. Ce n’est pas idéal. Même si vous êtes marié et que vous supposez que votre conjoint hérite automatiquement de tout, ce n’est pas toujours ainsi sur le plan légal. Il faut vraiment les nommer explicitement.

Les impôts constituent aussi une autre considération majeure. Si votre spouse est le beneficiary, il peut reprendre la annuity et continuer à recevoir ces paiements avec report d’impôt. Mais si quelqu’un d’autre en hérite, il a trois options : prendre une somme forfaitaire et payer immédiatement les impôts, étaler les paiements sur sa durée de vie, ou utiliser la five-year rule pour répartir les retraits. Cette dernière option peut être une bonne idée si une grosse somme forfaitaire les ferait passer dans une tranche d’imposition plus élevée.

Encore une chose : seul l’annuity owner peut réellement nommer ou modifier le beneficiary. Vous pouvez désigner plusieurs personnes, répartir par pourcentages et même nommer un bénéficiaire de secours au cas où votre premier choix décèderait avant vous.

En résumé ? Si vous possédez une annuity, prendre un peu de temps pour nommer votre beneficiary dès maintenant peut éviter à votre famille énormément de tracas et de frais juridiques plus tard. C’est l’une de ces décisions simples qui rapporte vraiment sur le long terme.