Donc, j'ai récemment approfondi mes connaissances en planification successorale, et il y a quelque chose que beaucoup de gens se trompent lorsqu'ils organisent leurs finances. Tout le monde parle des fiducies vivantes comme si c'était la solution miracle pour tout, mais honnêtement, ce qu'il ne faut pas mettre dans une fiducie vivante est tout aussi important que de savoir ce qui doit y aller.

Laissez-moi expliquer cela parce que je pense que la plupart des gens manquent la nuance ici. Une fiducie vivante fonctionne essentiellement comme un seau qui contient vos actifs pendant que vous êtes en vie, et ensuite, lorsque vous décédez, la personne que vous avez désignée comme fiduciaire prend le relais et distribue les biens selon vos souhaits. Cela aide à éviter la succession, qui peut être compliquée et coûteuse. L'aspect confidentialité est aussi énorme — tout reste hors des registres publics du tribunal.

Mais voici où les gens se trompent. Il y a des actifs spécifiques qui ne doivent absolument pas entrer dans une fiducie vivante, et si vous vous trompez, vous pourriez faire face à de graves problèmes fiscaux ou vous priver d’argent dont vous avez réellement besoin.

Premièrement : les comptes de retraite. IRA, 401(k)s, 403(b)s — ceux-ci doivent rester à votre nom personnel. Si vous les transférez dans une fiducie, cela déclenche des conséquences fiscales qui ne valent pas la peine. À la place, il suffit de désigner un bénéficiaire directement sur le compte. Même résultat sans le tracas.

Les comptes d’épargne santé entrent dans une catégorie similaire. Ceux-ci sont financés avec des dollars avant impôt et croissent en franchise d’impôt, ce qui est leur avantage principal. Étant donné que les HSA sont des comptes individuels, ils ne devraient généralement pas entrer dans des fiducies. Encore une fois, désigner un bénéficiaire est la solution ici.

Maintenant, l’assurance-vie est plus délicate. Parfois, il est judicieux de la mettre dans une fiducie irrévocable pour des raisons de planification spécifiques, mais d’autres fois, il vaut mieux la garder à votre nom avec un bénéficiaire désigné. Cela dépend vraiment de votre situation et du type de fiducie que vous utilisez. Une fiducie révocable peut être modifiée à tout moment, mais une irrévocable est verrouillée, donc il faut bien réfléchir aux implications.

La quatrième chose que les gens négligent : ne pas mettre dans une fiducie irrévocable des comptes auxquels vous avez besoin d’accéder régulièrement. Une fois que l’argent est dans une fiducie irrévocable, vous ne pourrez peut-être plus y toucher selon la rédaction de la fiducie. C’est un problème sérieux si vous avez besoin de liquidités. Une meilleure solution est d’utiliser des comptes joints ou des désignations de paiement au décès.

Honnêtement, ce qu’il ne faut pas mettre dans une fiducie vivante dépend de votre situation spécifique. Certaines personnes n’ont même pas besoin d’une fiducie vivante si leur succession est simple — des comptes avec paiement au décès et des désignations de bénéficiaires peuvent suffire. Mais si vous décidez d’en créer une, consultez un avocat spécialisé en planification successorale qui sait ce qu’il fait. Il pourra la structurer correctement pour que vous bénéficiiez des avantages fiscaux et de protection sans vous tirer une balle dans le pied.

Le processus de succession peut vraiment être brutal pour les familles, alors je comprends pourquoi les gens veulent l’éviter. Assurez-vous simplement de le faire correctement et de savoir ce qu’il ne faut pas mettre dans une fiducie vivante avant de tout verrouiller.