Обмеження внесків до Roth IRA 2025: що змінюється і що залишається без змін

IRS офіційно оголосила в перших числах листопада — ось ваш повний огляд коригувань ліміту внесків до Roth IRA на 2025 рік і що це означає для вашої стратегії пенсійних заощаджень.

Хороші новини та не дуже хороші новини

Для тих, хто уважно стежить за лімітом Roth IRA 2025 року, ось проста частина: якщо вам менше 50 років, ви можете внести до 7 000 доларів цього року. Досягли 50 або більше? Ви отримуєте додатковий внесок для догляду за собою у розмірі $1 000, що підвищує загальну суму до 8 000 доларів.

Але ось підступ — і це важливо. Ваші сумарні внески по обох Roth і традиційних IRA не можуть перевищувати ці ліміти. Тому, якщо ви внесете $5 000 у Roth IRA, у вас залишиться лише $2 000 для традиційного IRA, якщо вам менше 50. І пам’ятайте, ви ніколи не можете внести більше, ніж заробили цього року.

Порогові рівні доходу зростають у 2025 році

Хоча сам ліміт внесків до Roth IRA на 2025 рік не змінився, межі доходу просто піднялися — і тут починається цікаве.

Для одиноких заявників і голови домогосподарства:

• Повний доступ до внесків: тепер доступний до 150 000 доларів (зростає з 146 000 доларів у 2024)
• Початок зменшення: від $150 000 до $165 000
• Внески повністю заборонені: понад $165 000

Для подружніх пар, що подають спільно:

• Повний доступ до внесків: тепер доступний до 236 000 доларів (зростає з 230 000 доларів у 2024)
• Початок зменшення: від $236 000 до $246 000
• Внески повністю заборонені: понад $246 000

Ключовий показник, за яким потрібно стежити? Ваш змінений скоригований валовий дохід (MAGI) — по суті, ваш скоригований валовий дохід з урахуванням певних модифікацій. Обчисливши цю цифру, ви точно знатимете, чи можете ви скористатися правилами ліміту Roth IRA 2025 року або потрібно шукати альтернативи, наприклад, стратегія backdoor Roth.

Чому це важливо: переваги з податковою перевагою

Привабливість пріоритету внесків до Roth IRA 2025 стає зрозумілою, коли ви бачите повну картину. Ви вносите післяподаткові гроші сьогодні, але справжня вигода приходить пізніше — всі ваші прибутки та дивіденди зростають повністю без податків. Після досягнення 59½ років і виконання п’ятирічної вимоги ви зможете знімати доходи без податків.

Ще одна недооцінена особливість: немає обов’язкових мінімальних виплат (RMDs), що нависають над вами. Ваші гроші можуть накопичуватися без обмежень і примусових зняттів, що дає їм експоненційно більше часу для зростання.

Крім того, ви зберігаєте доступ до своїх початкових внесків у будь-який час без штрафів або податку на доходи — фінансова гнучкість, яку традиційні IRA просто не пропонують.

Як зробити свій крок у 2025 році

Якщо ваш дохід відповідає вимогам і ці податкові переваги вам підходять, саме час скористатися лімітом внесків до Roth IRA 2025. Сам ліміт внесків не розширюється, але зростання порогових рівнів доходу означає, що деякі високі платники отримали доступ цього року.

Ще більш стратегічно: якщо ви очікуєте, що ваші доходи з часом зростуть, вигідно закріпити прямі внески, поки ви ще маєте право. Як тільки ваш дохід перевищить поріг зменшення, ви втратите можливість вносити безпосередньо.