Як розумні інвестори використовують податкові щити для зниження податків

Коли настає час податкової декларації, більшість людей зосереджуються лише на тому, скільки вони повинні заплатити. Але досвідчені особи знають, що існує більш розумна стратегія: використання податкових щитів для зменшення оподатковуваного доходу. Податковий щит працює шляхом претензії на дозволені вирахування, які зменшують суму, яку уряд може оподаткувати. Математика проста, але потужна — розуміння правильних вирахувань може справді вплинути на вашу кінцеву суму.

Простий розрахунок податкових щитів

Ось формула, яку повинен знати кожен платник податків:

Вартість податкового щита = Сума вирахування × Податкова ставка

Припустимо, у вас є $15,000 вирахувань і ви належите до 20% податкового діапазону. Ваш податковий щит коштує $3,000. Це реальні гроші, що повертаються у ваш гаманець.

Цей розрахунок відкриває двері до кількох стратегій, і одна з найнедооціненіших — це податковий щит від відсотків.

Податковий щит від відсотків: ваша найбільша можливість

Якщо ви маєте борги, ви втрачаєте можливість, якщо не оптимізували свої вирахування від відсотків. Ось конкретний приклад:

Компанія позичає $100,000 під 8% річних, сплачуючи $8,000 щороку в відсотках. За ставкою 20%, податковий щит від відсотків становить $1,600 ($8,000 × 20%). Це пряме зменшення податків, які потрібно сплатити.

Для фізичних осіб іпотечні відсотки працюють так само. Сплатили $7,000 іпотечних відсотків? За ставкою 24% ви отримуєте податковий щит у розмірі $1,680. Не погано за документуванням того, що ви вже платите.

Підводний камінь іпотеки: Іпотеки, оформлені до 17 грудня 2017 року, дозволяють вираховувати до $1,000,000 у відсотках. Нові іпотеки обмежені до $750,000. Відсотки за студентськими кредитами не вимагають деталізації, але максимум становить $2,500 незалежно від фактичних витрат.

Крім відсотків: інші категорії податкових щитів

Медичні витрати та амортизація

Медичні витрати, що перевищують 7.5% вашого скоригованого валового доходу (AGI), підлягають вирахуванню. Людина з AGI у $50,000 може вирахувати медичні витрати понад $3,750. Якщо ви витратили $10,000, ви отримуєте вирахування у розмірі $6,250.

Власники бізнесу та інвестори в нерухомість отримують вигоду від амортизаційних щитів. Комерційна нерухомість амортизується протягом 39 років за правилами IRS, створюючи щорічні вирахування. Обладнання, комп’ютери та машини слідують подібним моделям — обчисліть щорічний збиток і враховуйте його.

Благодійність та операційні витрати бізнесу

Пожертви благодійним організаціям захищають вас від податку на доходи: до 60% AGI для грошових пожертв і 30% для активів. Капітальні прибутки від пожертвуваних активів отримують додаткове вирахування у розмірі 20%.

Ведете бізнес? Операційні витрати, поїздки, обіди, закупівля запасів і домашній офіс — все це підлягає врахуванню. Нові стартапи можуть отримати до $5,000 у вирахуваннях у перший рік запуску.

Коли важливо додавати назад

Існує більш просунутий метод під назвою «додавання назад» податкового щита, який використовує цю формулу:

Післяподаткові відсоткові витрати = Відсоткові витрати × (1 – Податкова ставка)

Використовуючи попередній приклад із боргом у $100,000: $8,000 × (1 – 0.20) = $6,400 післяподаткових відсоткових витрат. Додаючи це назад, ви розглядаєте його як дохід, що може бути стратегічно корисним у певних фінансових сценаріях.

Як зробити податкові щити працюючими для вас

Задача? Більшість платників податків не максимізують ці вирахування. Закон про зниження податків і роботу 2017 року значно підвищив стандартні вирахування, тому деталізація часто вже не має сенсу — якщо ваші вирахування не перевищують стандартну суму.

Саме тому важлива професійна допомога. Податковий фахівець може визначити, які щити застосовні до вашої ситуації і чи вигідніше деталізувати або скористатися стандартним вирахуванням. Податкові кредити на дітей ($2,000 за кожного залежного до 16 років), вирахування на догляд за залежними ($3,000-$6,000 залежно від кількості залежних) та інші спеціалізовані щити часто залишаються непоміченими просто тому, що люди не знають про їх існування.

Кінцева суть: податкові щити — це не привілеї для багатих, а доступні стратегії, які може використовувати кожен, хто платить відсотки, медичні витрати, благодійні внески або керує бізнесом. Обчисліть, деталізуйте з розумом і дивіться, скільки вашого доходу реально залишається у вашому розпорядженні.