6 критичних помилок у пенсійних рахунках, яких слід уникати з обов’язковими мінімальними розподілами

Для пенсіонерів, які керують пенсійними рахунками до оподаткування, розуміння правил Обов’язкового Мінімального Виведення (RMD) є необхідним. Починаючи з віку 73 (або 75, якщо народилися у 1960 році або пізніше), IRS вимагає зняття коштів з традиційних IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA та роботодавчих планів, таких як 401(k), 403(b) та 457(b). Одне з поширених питань: чи вважається конверсія Roth за RMD? Відповідь — ні, конверсії Roth є окремими транзакціями і не виконують вимоги RMD. Розуміння цієї різниці є ключовим для уникнення дорогих штрафів.

Втрата терміну виконання RMD

Ігнорування терміну виведення коштів має серйозні наслідки. Невиконання обов’язкового зняття потрібної суми може спричинити штраф у розмірі 25% від недоотриманої суми. Наприклад, якщо ви повинні були зняти $10,000, але пропустили цю суму, вам може загрожувати штраф у $2,500. IRS пропонує деяке полегшення: якщо ви виправите помилку протягом двох років, штраф зменшується до 10%.

Найпростіше рішення — автоматизація. Встановіть нагадування у календарі або скористайтеся автоматичним сервісом переказу вашого брокера, який обчислює точну суму виведення і виконує його у обрані вами дати.

Недоплата обов’язкової суми

Життєві обставини часто роблять пенсіонерів зайнятими у період пенсії, ніж у робочі роки. У поспіху іноді забувають про розрахунок RMD. Припустимо, ваш традиційний IRA вимагає зняття $10,000, але через помилку ви зняли лише $9,000. Недостача — $1,000 — підпадає під той самий штраф у 25%, що і повна сума, тобто ви платите штраф у $250.

Хоча брокери та адміністратори планів зазвичай автоматично обчислюють RMD, завжди перевіряйте їхні розрахунки. Простий подвійний контроль допоможе уникнути дорогих помилок.

Врахування переказу як вашого RMD

Ви можете переказувати кошти між типами пенсійних рахунків, але не ваш RMD. Ось важлива різниця: RMD має бути знятий і оподаткований перед тим, як будь-який залишок можна переказати. Наприклад, Кріс, 74 роки, має $800,000 на 401(k) та RMD у $30,000. Перед переказом рахунку на IRA, Кріс має спершу зняти ці $30,000. Лише залишок — $770,000 — може бути переказаний.

Це правило застосовується незалежно від типу рахунку або місця переказу.

Об’єднання RMD подружжя в один зняття

Одружені, які мають окремі пенсійні рахунки, стикаються з спокусою: об’єднати обидва RMD у одне зняття. Це порушує правила IRS. Якщо ви і ваш партнер маєте по $25,000 RMD, ви не можете зняти $50,000 з одного рахунку і вважати це виконаним. Кожен має розрахувати свій індивідуальний RMD і зняти його з власного рахунку. IRS відстежує це на рівні рахунку, а не сім’ї.

Врахування перевищень зняття попередніх років

Додаткові зняття з попередніх років не зараховуються як кредит у поточних RMD. Якщо минулого року ви зняли на $20,000 більше, ніж потрібно для ремонту будинку, ця надмірна сума не зменшує обов’язок цього року. Щорічні вимоги залишаються незалежними.

Недооцінка права на кваліфіковану благодійну д distribution (QCD)

Ваша сума RMD не обмежує потенціал вашої кваліфікованої благодійної д distribution (QCD). QCD дозволяє безпосередньо переказувати кошти з IRA до благодійної організації, що звільняє від оподаткування RMD. На 2025 рік особи можуть пожертвувати до $108,000 щороку через QCD, а подружжя — до $216,000. Навіть якщо ваш RMD значно менший — скажімо, $30,000 — ви зберігаєте повне право на QCD. Ваша RMD — це нижня межа, а не верхня для благодійних пожертв.

Основний висновок

Розуміння механізмів RMD захищає ваші пенсійні заощадження і запобігає зайвим податковим наслідкам. Чи то керування окремими рахунками, планування переказів або дослідження стратегій благодійності, точність має значення. Уникаючи цих шести поширених помилок, ви зможете впевнено орієнтуватися у обов’язкових мінімальних виведеннях і зберегти більше своїх важко зароблених пенсійних заощаджень.