13 штатів, де пенсіонери не платять податки на доходи від пенсійних виплат

Розуміння юрисдикцій з податковими режимами, дружніми до пенсійного віку

Для багатьох американців, які наближаються або вже перебувають у пенсійному віці, рішення щодо місця проживання мають суттєві фінансові наслідки. Стратегічний підхід до вибору місця для виходу на пенсію може значно вплинути на те, скільки з вашого доходу ви фактично зберігаєте. На щастя, багато штатів запровадили політики, що сприятливі для пенсіонерів, а тринадцять штатів зовсім не оподатковують пенсійний дохід.

Ці тринадцять штатів пропонують комплексні звільнення від оподаткування державним податком на пенсійні виплати:

Штати без загального податку на доходи штату: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон і Вайомінг становлять найбільшу категорію. Ці дев’ять юрисдикцій не стягують державний податок з будь-яких джерел доходу, включаючи пенсійні фонди.

Штати з цілеспрямованими політиками, дружніми до пенсіонерів: Іллінойс, Айова, Міссісіпі та Пенсільванія спеціально структуровані так, щоб захищати пенсійний дохід, хоча вони зберігають системи оподаткування для інших видів доходів.

Що означає “відсутність податку на пенсійний дохід” насправді

Коли штати не оподатковують пенсійний дохід, ця пільга зазвичай охоплює кілька джерел доходу:

• Соціальне забезпечення (Social Security) отримує повний захист від оподаткування штатом
• Виплати з плану 401(k) не враховуються у оподатковуваний дохід
• Розподіли з індивідуальних пенсійних рахунків (IRA) залишаються неоподатковуваними на рівні штату
• Пенсійні виплати, незалежно від того, чи з планів з визначеними виплатами чи внесками, звільняються від податку штату

Такий комплексний підхід відрізняє ці тринадцять штатів від тих, що надають лише часткові звільнення.

Важливі зауваження та винятки

Хоча захист значний, пенсіонери повинні розуміти важливі нюанси:

Фактор капітальних прибутків у Вашингтоні: Штат Вашингтон, незважаючи на відсутність оподаткування традиційного пенсійного доходу, запровадив податок на капітальні прибутки. Недавня ініціатива на референдумі щодо скасування цього податку не набрала достатньої підтримки на виборах у листопаді 2024 року.

Штрафи за дострокове зняття: Міссісіпі та Пенсільванія, хоча й захищають кваліфіковані пенсійні виплати, оподатковують дострокові зняття з пенсійних рахунків до досягнення віку 59½. Це важливо враховувати тим, хто розглядає ранню пенсію.

Частковий захист у інших штатах

Крім тринадцяти штатів, де пенсійний дохід зовсім не оподатковується, ще двадцять сім штатів надають часткове звільнення. Багато з них звільняють соціальне забезпечення, тоді як інші пропонують обмежений захист пенсій. Наприклад, Алабама звільняє пенсійний дохід з планів з визначеними виплатами, а Гаваї виключає розподіли, профінансовані роботодавцем, а не працівником.

Федерльна податкова реальність

Незважаючи на звільнення на рівні штату, федеральний уряд зберігає право оподатковувати більшість пенсійних доходів. Виплати соціального забезпечення підлягають федеральному оподаткуванню залежно від сумарного доходу:

• Фізичні особи, з сумарним доходом нижче $25,000, не платять федеральних податків на виплати
• Доходи від $25,000 до $34,000 роблять до 50% виплат оподатковуваними
• Доходи понад $34,000 можуть призвести до оподаткування до 85% виплат

Для подружжя, що подають спільно, пороги починаються з $32,000 і зростають до $44,000, з подібними відсотками оподаткування.

Майбутні перспективи

Останні політичні пропозиції передбачають можливі зміни у федеральній політиці. Обговорюється скасування федерального оподаткування всіх виплат соціального забезпечення, що може додатково полегшити фінансовий тягар пенсіонерів незалежно від місця проживання.

Стратегічне планування пенсійного віку

Розуміння того, які штати не оподатковують пенсійний дохід, є лише одним із компонентів комплексного планування виходу на пенсію. У поєднанні з ретельною стратегією подання заяв на соціальне забезпечення та правильним розміщенням інвестицій ця інформація може суттєво подовжити ваші пенсійні ресурси. Консультації з податковими фахівцями щодо персоналізованих стратегій залишаються важливими для оптимізації безпеки пенсійного доходу.