Чи замислювалися ви коли-небудь, що трапляється з вашою ануїтетом після вашої смерті? Саме тут на допомогу приходять бенефіціари ануїтету, і чесно кажучи, це одне з тих рішень у плануванні спадщини, яке може мати велике значення для ваших спадкоємців.

Давайте спершу розберемося з основами. Ануїтет — це в основному контракт між вами та страховою компанією. Ви передаєте одноразову суму або робите регулярні платежі, а вони обіцяють виплачувати вам дохід пізніше — або під час виходу на пенсію, або в будь-який інший узгоджений вами час. Досить просто. Але ось у чому справа: особа, яка володіє ануїтетом — власник ануїтету — має право приймати всі важливі рішення щодо його роботи.

Тож хто саме є власником ануїтету? Той, хто підписав цей контракт. Власник ануїтету вирішує, скільки вкласти, коли знімати гроші і, що важливо, хто отримає залишок після його смерті. Ви навіть можете мати двох спільних власників ануїтету, хоча податкові переваги вже не такі, як раніше.

Зараз існує три основні типи ануїтетів, про які варто знати. Фіксовані ануїтети гарантують мінімальну ставку та передбачувані виплати — безпечний вибір, якщо ви хочете точно знати, що отримуєте. Індексовані ануїтети прив’язують ваші доходи до чогось на зразок S&P 500, тому ви отримуєте вигоду, коли ринок росте, але також ризикуєте втратити, якщо ринок падає. Потім є змінні ануїтети, де ви можете інвестувати в пайові фонди і потенційно заробляти більше, але з більшим ризиком.

Саме тут стають важливими бенефіціари. Багато ануїтетів мають вбудовані страхові виплати у випадку смерті. Коли власник ануїтету помирає, залишки в контракті можуть перейти до особи, яку ви назвали. Ця особа — ваш бенефіціар — може бути вашим подружжям, дитиною, братом або сестрою, або навіть благодійною організацією чи трастом.

Чому це важливо? Якщо ви не назвете бенефіціара, ваш ануїтет пройде через процес судового розгляду спадщини. Це юридичний процес врегулювання вашого майна, і він може зайняти місяці, коштувати серйозних грошей на адвокатські та судові збори, а іноді страхова компанія навіть залишає собі кошти. Не найкращий сценарій. Навіть якщо ви одружені і вважаєте, що ваш подружжя автоматично успадкує все, це не завжди так за законом. Вам потрібно чітко їх назвати.

Податки — ще один важливий аспект. Якщо вашим бенефіціаром є ваш подружжя, вони можуть продовжувати отримувати ці відстрочені від податків виплати. Але якщо хтось інший успадкує ануїтет, у них є три варіанти: отримати одноразову суму і сплатити податки одразу, розподілити виплати на все життя або скористатися правилом п’яти років для розподілу знятків. Останній варіант може бути розумним, якщо великий одноразовий внесок підвищить їхній податковий клас.

Ще один момент: назвати або змінити бенефіціара може лише власник ануїтету. Ви можете призначити кількох осіб, розподілити їхні частки за відсотками і навіть назвати резервного бенефіціара на випадок, якщо перший помре до вас.

Підсумовуючи: якщо ви володієте ануїтетом, витратити трохи часу на те, щоб назвати бенефіціара зараз, може заощадити вашій родині багато головного болю та судових витрат у майбутньому. Це одне з тих простих рішень, яке справді окупається в довгостроковій перспективі.