德克萨斯州与加利福尼亚州：哪个州的房产税价值更优？

在权衡德州和加州的迁居或房地产投资时，了解税收环境至关重要。那么，德州的房产税是否高于加州？答案并不简单——两个州采用不同的税收理念，导致居民面临截然不同的财务结果。

税收理念差异：收入税与财产税

德州策略：无州所得税，但房产税较高

德州的突出特点是不征收州所得税，将税收负担转移到房产税上。德州的实际房产税率大约在1.58%到1.63%之间，属于全国最高之一。然而，这一税率因县而异，因为地方政府——包括县、市和学区——自行决定评估水平。这种分散的方式意味着你的具体税率取决于所在位置。

加州做法：较低的房产税，但高额的所得税

加州采取相反的策略。虽然其平均房产税率仅为0.71%，远低于德州，但该州的累进所得税最高可达13.3%，是美国最高之一。这一根本差异塑造了居民的整体财务状况。

实际成本问题：德州的房产税是否高于加州？

要准确回答这个问题，必须考虑税率和房产价值。

房产估值决定实际差异

德州的房产中位数价值约为26万美元，而加州的中位数达到69.54万美元——高出2.5倍以上。在旧金山等主要都市，房价常常超过$1 百万。

这形成了一个反直觉的场景：尽管德州的百分比税率为1.63%，而加州为0.71%，但普通德州房主支付的绝对房产税金额反而少于加州房主。以一套30万美元的德州房产为例，年房产税大约为4890美元；而一套70万美元的加州房产，尽管税率较低，年税也接近4970美元。

第13号提案的历史保护

加州的低房产税率源于第13号提案，该提案将房产税评估限制在购买价格的1%，并每年最多增加2%。这保护了长期房主，但也造成不公平——相同房屋的邻居可能因购买时间不同而支付截然不同的税款。

完整的税负比较

要真正了解德州或加州哪个更适合你的财务状况，需要考虑全部税收情况：

销售税考虑

德州的基础销售税为6.25%，地方政府可额外加征最多2%，总计最高8.25%。加州的基础销售税为7.25%，是美国最高，地方税加起来后会更高。在大宗购物中，加州居民通常支付的销售税更高。

所得税的变数

收入10万美元的加州居民，所得税约为9.3%，而德州则没有州所得税。这一每年差额约9300美元，远远超过加州可能节省的房产税。

不同情境下的实际结果

中等收入房主

在德州，一家中等房产、收入尚可的家庭，年度节省的州所得税大约在8000到12000美元之间，远超房产税的增加，即使考虑到更高的房产税。

高收入者

加州13.3%的所得税率对高收入者来说非常苛刻。年收入50万美元，州税就达66,500美元，这成为迁往德州的重要动力。

在加州持有房产的长期房主

受第13号提案保护的房主受益显著。比如1990年买的房子，房产税可能被冻结在远低于市场评估的水平。

做出决策

“德州的房产税是否高于加州？”这个问题的答案需要具体情况具体分析。是的，德州的百分比税率高于加州，但实际支付金额取决于房产价值、收入水平和持有时间。一般而言，德州更偏向于收入型居民和短期居住者，而加州则保护长期房产持有者，保持低税基。

建议咨询财务顾问，根据你的具体情况模拟整体州及地方税负，而非仅关注房产税率。