了解社会保障税收：新墨西哥州征收社会保障税吗？

快速指南：新墨西哥州对社会保障的税收政策

如果你在新墨西哥州领取社会保障福利，你是幸运的退休人员之一。新墨西哥州不对社会保障福利征税，这使其成为九个已取消或从未实施此类税收的州之一。这意味着居民可以全额保留他们的社会保障收入，而无需担心州级税收。

然而，有一个重要的区别需要了解：虽然新墨西哥州保护你的福利免受州税，但联邦政府有自己的规定，仍可能影响你的税后收入。

九个没有社会保障税的州

目前免征社会保障税的州包括：

• 科罗拉多
• 康涅狄格
• 明尼苏达
• 蒙大拿
• 新墨西哥
• 罗德岛
• 犹他
• 佛蒙特
• 西弗吉尼亚

这一局势正在逐步变化。例如，西弗吉尼亚宣布计划从2026年开始完全取消其社会保障税。随着更多州认识到吸引和留住退休人员的经济利益，预计未来几年会有更多州跟进。

不要忽视联邦税收规则

许多退休人员的一个关键错误是认为州税豁免意味着完全免税。这是不正确的。无论你所在州对社会保障税的政策如何——包括新墨西哥的优惠政策——联邦所得税规则仍然适用于你的福利。

国税局（IRS）根据所谓的“合并收入”来确定你的税务责任，计算方式为：

• 你的调整后总收入（(AGI)）
• 加上50%的年度社会保障福利
• 加上任何免税利息（(如国债利息)）

举个具体例子：如果你的AGI达到$10,000，年度社会保障福利为$20,000，且你获得了$500 免税利息，合并收入总计为$20,500（($10,000 + $10,000 + $500)）。

社会保障福利的联邦税率

你的合并收入决定了你社会保障福利的应税比例：

单身申报者：

• 合并收入在$25,000–$34,000之间：最多50%的福利应税
• 合并收入超过$34,000：最多85%的福利应税

已婚共同申报者：

• 合并收入在$32,000–$44,000之间：最多50%的福利应税
• 合并收入超过$44,000：最多85%的福利应税

任何被认定为应税的福利部分会加入你的其他收入来源，并按你的普通所得税率征税。例如，如果你的$20,000福利中有$15,000被认定为应税，那么这部分会与其他收入合并后再进行标准税务计算。

新墨西哥州退休人员的策略规划

居住在新墨西哥州具有税收优势，但在规划退休财务时，这不应是唯一考虑因素。了解你的合并收入门槛和联邦税收计算方式，有助于你优化整体税务状况。建议咨询税务专业人士，合理规划你的退休收入，最大化你能保留的福利。