قانون GENIUS وسن التنفيذ الجديد! الأربعة الكبار من شركات التدقيق، برايس ووترهاوس كوبرز، يدخلون السوق، لتوسيع أعمال العملات المستقرة والأصول الرقمية

شركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC) مع تمرير “قانون جينيوس” تدخل بشكل شامل في بيئة التشفير، وتوسع في خدمات العملات المستقرة، والتوكنية، والتدقيق، مما يرمز إلى اعتناق القطاع المالي السائد للأصول الرقمية بشكل رسمي.

الاختراق التنظيمي كمحفز، أعلنت PwC عن دخولها الكامل إلى نظام بيئة التشفير

مع دخول بيئة تنظيم العملات المشفرة في الولايات المتحدة إلى مرحلة تحول تاريخية، أعلنت واحدة من أكبر أربع شركات محاسبة عالمياً، شركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC)، عن توسع كبير في أعمال الأصول الرقمية والعملات المستقرة.

قال بول غريغز، الشريك الإداري في PwC بالولايات المتحدة، في مقابلة مع صحيفة فايننشال تايمز، إن تمرير “قانون جينيوس” وبدء تطبيق لوائح لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) الجديدة، قد أوجد إطار عمل واضح لنمو صناعة الأصول الرقمية بشكل مؤسسي.

قال غريغز إن هذا التحول دفع PwC لاتخاذ قرار من “الحياد” إلى “الانخراط الكامل”، بهدف مساعدة العملاء على تطوير السوق في صناعات مثل العملات المستقرة، وتوكن الأصول، والمدفوعات عبر البلوكشين من خلال خدمات التدقيق والاستشارات.

مصدر الصورة: PwC شركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC) مع الشريك الإداري في الولايات المتحدة، بول غريغز

هذا التحول في الاستراتيجية يرمز إلى تحول كبير في موقف المؤسسات المالية السائدة تجاه العملات المشفرة. خلال السنوات الماضية، وبسبب غموض التنظيم والعديد من عمليات التنفيذ العلنية، كانت شركات المحاسبة الأربع الكبرى تتخذ موقفاً حذراً من تقديم خدمات مباشرة للعملاء في مجال التشفير، مما يصعب عليها بناء عمليات امتثال قابلة لإعادة الإنتاج.

ومع ذلك، بعد عودة الرئيس ترامب إلى البيت الأبيض، تغيرت توجهات الهيئات التنظيمية الأمريكية بشكل ملحوظ نحو دعم التشفير، خاصة مع وضع قوانين العملات المستقرة، مما يمنح الشركات الثقة في اعتماد الأصول الرقمية على نطاق واسع. تتجه PwC حالياً بشكل نشط لعرض كيف يمكن للعملات المستقرة تحسين كفاءة أنظمة الدفع، خاصة في عمليات التسوية البرمجية والتحويلات عبر الحدود، وهو موضوع يركز عليه البنوك وشركات التكنولوجيا المالية.

التركيز على التدقيق والاستشارات، مع الالتزام بحل تحديات التوكنية والعملات المستقرة

لتنفيذ استراتيجيتها التوسعية، تقوم PwC حالياً بتعزيز قدراتها من خلال تطوير فريق خبراء داخليين وموارد تقنية.

قال غريغز إن الشركة خلال الـ 10 إلى 12 شهراً الماضية، عززت بشكل ملحوظ قدراتها في صناعة الأصول الرقمية من خلال التدريب الداخلي والتوظيف الخارجي.

وتشمل الإجراءات إعادة توظيف شريكة إدارة خبيرة في إدارة عملاء الأصول الرقمية، تشيرل ليسنيك، والتي لديها خبرة ثلاث سنوات في المجال، مما يعكس مدى إلحاح الشركة على امتلاك معرفة متخصصة في الصناعة. هدف PwC هو تقديم خدمات شاملة في مجال التشفير، بما في ذلك وضع معايير المحاسبة، والأمن السيبراني، وإدارة المحافظ، والاستشارات التنظيمية، لضمان أن تكون الشركات ذات أساس قوي وموثوق عند دخولها إلى نظام البلوكشين.

بالإضافة إلى خدمات التدقيق، تسعى PwC أيضاً لفتح سوق التدقيق للعملات المشفرة. حالياً، تقدم الشركة خدمات تدقيق لشركة التعدين الكبرى بيتكوين، MARA Holdings، وتسعى للحصول على المزيد من عقود التدقيق في القطاع.

أكد غريغز أن “توكين الأصول” (Tokenization) سيستمر في التطور، ويجب على PwC أن يكون جزءاً هاماً من هذا النظام البيئي. من خلال تقديم تدقيق إثبات الاحتياط (Proof of Reserves) لمصدري العملات المستقرة، وتقديم استشارات استراتيجية للمؤسسات المالية التقليدية لدخول التمويل اللامركزي (DeFi)، تسعى PwC لبناء جسر من الثقة بين سوق الأصول الرقمية والأسواق الرأسمالية التقليدية.

شركات المحاسبة الأربع الكبرى تتنافس، والأصول الرقمية تصل إلى نقطة تحول في الاعتماد السائد

توسعة PwC ليست حالة فريدة، فشركات المحاسبة الأربع الكبرى (Big Four) قد أطلقت بالفعل عمليات واسعة في مجال الأصول الرقمية، وتتنافس على حصة السوق بشكل شرس.

• أشارت شركة كي بي إم جي (KPMG) إلى أن اعتماد الأصول الرقمية وصل إلى “نقطة التحول” (Tipping Point) بحلول عام 2025، وتقدم حالياً نصائح في إدارة المخاطر والامتثال.
• أما شركة ديلويت (Deloitte)، فقد أصدرت في مايو من العام الماضي أول “خارطة طريق للمحاسبة على الأصول الرقمية”، وأقامت تحالفات استراتيجية مع شركات تكنولوجيا البلوكشين مثل آفا لابز وChainalysis، مع التركيز على العقود الذكية والتحليل على السلسلة.
• شركة إرنست ويونغ (EY) تركز على دعم الضرائب والاستراتيجيات الخاصة بالأصول المشفرة، وتسعى للعثور على نيشة في بيئة الضرائب المعقدة للأصول الرقمية.

تشير البيانات إلى أن إيرادات PwC العالمية حتى أكتوبر بلغت 569 مليار دولار، مما يمنحها قوة مالية كبيرة لدعم استثماراتها في البحث والتطوير وتوظيف المواهب. دخول هذه الشركات الكبرى إلى السوق يخفف من معاناة شركات التشفير في الحصول على خدمات احترافية عالية الجودة، ويبعث برسائل تنظيمية واضحة للمؤسسات التقليدية.

مع اعتبار العملات المشفرة كفئة أصول قياسية، تتسارع عملية توحيد المعايير المحاسبية وعمليات التدقيق ذات الصلة.

قال غريغز إن PwC لن تدخل صناعة لا تملك القدرة على تقديم خدماتها بشكل جاهز، وأن التطورات التنظيمية الحالية قد أكدت للشركة أن الأصول الرقمية أصبحت جاهزة للتوسع في عمليات التدقيق والاستشارات على نطاق واسع.

من المراقبة إلى المشاركة النشطة، إعادة تشكيل الأساس المالي السائد

على مدى السنوات الماضية، حاولت PwC في بعض المناطق مثل هونغ كونغ ولوكسمبورغ إجراء تجارب صغيرة على مدفوعات البيتكوين، لكن حتى الآن لم تتخذها كجزء من استراتيجيتها الأساسية على مستوى الولايات المتحدة والعالم. وراء هذا التحول، يكمن وضوح قانوني أتى مع “قانون جينيوس”.

هذا القانون يحدد بوضوح متطلبات الاحتياطيات ودخول السوق لمصدري العملات المستقرة، مما يعالج بشكل أساسي مشكلة الشفافية التي كانت تقلق المحاسبين عند تقييم مخاطر هؤلاء العملاء.

مع تبني إدارة هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) الجديدة استراتيجيات تنظيمية أكثر بناءة، لم تعد الشركات بحاجة للقلق من عمليات التفتيش المفاجئة، مما يمنح PwC الثقة في ربط سمعتها الصناعية مع صناعة الأصول الرقمية.

بالنظر إلى المستقبل، تتوقع PwC أن تتجاوز تطبيقات الأصول الرقمية مجرد المضاربة أو التداول، لتتعمق في عمليات الدفع والتسوية اليومية. من خلال التعاون مع الحكومات والبنوك المركزية والسلطات التشريعية، تساعد PwC في رسم ملامح مستقبل التمويل الرقمي.

قال غريغز إن على PwC أن تكون حاضرة في هذا النظام البيئي المتطور باستمرار، ومع تطبيق اللوائح التنظيمية بشكل كامل بحلول 2026، ستخلق منتجات العملات المستقرة والتوكنية فرصاً جديدة للتدقيق والاستشارات.

هذه ليست مجرد نقطة نمو لPwC، بل هي علامة فارقة في دفع الولايات المتحدة لنظام مالي حديث، ودمج الأصول الرقمية في السوق الرأسمالي السائد. مع تصاعد المنافسة بين الشركات الأربع الكبرى، ستشهد صناعة الأصول الرقمية نهاية “النمو غير المنظم” وبداية عهد جديد يخضع لمراقبة عالية المستوى.