Minimizar los impuestos estatales sobre sus ingresos de jubilación: Una guía de estrategias para 401(k), Seguridad Social y pensiones

Comprendiendo el panorama fiscal para las distribuciones de jubilación

La planificación de la jubilación implica más que simplemente acumular ahorros—requiere entender cómo diferentes estados tratan tus ingresos una vez que dejas de trabajar. La tributación de los ingresos de jubilación varía drásticamente en Estados Unidos, y el lugar donde elijas jubilarte puede tener un impacto significativo en tus beneficios netos. Tus cheques de Seguridad Social, las retiradas de 401(k), las distribuciones de IRA y los pagos de pensiones pueden estar sujetos a diferentes tratamientos fiscales dependiendo de tu estado de residencia.

Nueve estados ofrecen exención total del impuesto sobre la renta

El escenario más ventajoso para los jubilados se encuentra en nueve estados que no imponen ningún impuesto sobre la renta. En estas jurisdicciones, todos los ingresos de jubilación fluyen sin ser gravados por impuestos estatales, incluyendo:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota del Sur
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Dado que estos estados no recaudan impuestos sobre la renta de ninguna fuente—ya sea por empleo, inversiones o cuentas de jubilación—los residentes disfrutan de plena protección en sus distribuciones de 401(k), pagos de pensiones y beneficios de Seguridad Social.

Siete estados ofrecen exenciones específicas para ingresos de jubilación

Más allá de los estados sin impuestos, otros siete han implementado exenciones específicas para varias fuentes de ingresos de jubilación:

Arkansas permite hasta $6,000 anuales en distribuciones libres de impuestos de IRA y planes de pensiones para mayores de 59½ años, aunque las retiradas anticipadas siguen siendo gravables.

Illinois adopta un enfoque expansivo eximiendo completamente todos los ingresos de jubilación—beneficios de Seguridad Social, retiradas de 401(k) y pensiones reciben protección total.

Iowa exime las distribuciones de pensiones y cuentas de jubilación para personas mayores de 55 años, con beneficios de Seguridad Social exentos independientemente de la edad.

Mississippi sigue el modelo integral de Illinois, eximiendo todas las formas de ingresos de jubilación de la tributación estatal.

New Hampshire exime los ingresos de Seguridad Social y pensiones, mientras elimina progresivamente la tributación sobre los ingresos por inversiones de cuentas de jubilación.

Pennsylvania se une a la categoría más amigable para jubilados eximiendo completamente todas las fuentes de ingresos de jubilación.

South Carolina ofrece deducciones graduadas: los jubilados más jóvenes disfrutan de $3,000 en deducciones, mientras que los mayores de 65 años pueden deducir hasta $10,000 de los ingresos de jubilación, con beneficios de Seguridad Social completamente exentos.

El panorama fiscal de la Seguridad Social: 41 estados vs. 9 estados

La Seguridad Social representa la columna vertebral de muchas jubilaciones en Estados Unidos. La buena noticia: 41 estados más Washington, D.C., no gravan los beneficios de Seguridad Social. Solo nueve estados mantienen la tributación de la Seguridad Social:

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nuevo México
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginia Occidental (eliminándose completamente para 2026)

La tributación federal no puede evitarse mediante planificación estatal

Aunque evitar impuestos estatales ofrece ahorros reales, los jubilados deben reconocer que la tributación federal de la Seguridad Social sigue siendo inevitable. El IRS calcula tu obligación fiscal usando el “ingreso combinado”—una cifra que incluye tu ingreso bruto ajustado, el 50% de tu beneficio anual de Seguridad Social y cualquier interés no gravable.

Las escalas de impuestos federales para beneficios de Seguridad Social funcionan de la siguiente manera:

Declarantes solteros: Menos de $25,000 en ingreso combinado resulta en una tributación del 0%; entre $25,000 y $34,000 permite que hasta el 50% de los beneficios sean gravables; más de $34,000 somete hasta el 85% de los beneficios a impuestos.

Declarantes casados: Los umbrales aumentan a $32,000 (0% de tributación), $32,000-$44,000 (hasta el 50% gravable), y más de $44,000 (hasta el 85% gravable).

Esto significa que incluso los residentes de estados que no gravan las retiradas de 401(k) o la Seguridad Social aún pueden deber impuestos federales sobre estas fuentes de ingreso.

Consideraciones estratégicas para la ubicación de la jubilación

Comprender qué estados no gravan las distribuciones de 401(k), pensiones y Seguridad Social permite a los jubilados tomar decisiones informadas sobre dónde pasar sus años dorados. Combinado con las reglas fiscales federales, este conocimiento permite una planificación de ingresos de jubilación más sofisticada. Aquellos que buscan la máxima eficiencia fiscal deberían considerar mudarse a estados con exenciones completas de ingresos de jubilación o sin impuesto sobre la renta estatal, especialmente si tienen saldos sustanciales en cuentas de jubilación o beneficios significativos de Seguridad Social.