Comprendiendo 401(a) y 403(b) Planes de Jubilación: ¿Cuál es el adecuado para tu carrera?

Cuando comienzas un nuevo trabajo, es posible que te ofrezcan una de varias opciones de planes de jubilación patrocinados por el empleador. Aunque los planes 401(a), 403(b) y 401(k) son todos planes de contribución definida—lo que significa que los empleados determinan cuánto ahorrar y los ingresos de jubilación dependen de los ahorros acumulados—sirven a diferentes empleadores y trabajadores. Entender la diferencia entre estos planes es esencial, especialmente si cambias de empleador durante tu carrera.

Características principales que comparten los planes 403(b) y 401(k)

Tanto los planes 403(b) como los 401(k) son vehículos patrocinados por el empleador diseñados para ayudar a los trabajadores a construir ahorros para la jubilación. Esto es lo que tienen en común:

Patrocinio del empleador y coincidencia de contribuciones: Las empresas establecen estos planes y a menudo igualan las contribuciones de los empleados hasta ciertos límites. Los empleados participan voluntariamente y dirigen dólares antes de impuestos a sus cuentas.

Crecimiento con impuestos diferidos mediante inversiones diversificadas: Las contribuciones crecen libres de impuestos durante los años laborales a través de vehículos de inversión como fondos mutuos y valores similares. Los impuestos se pagan solo cuando retiras fondos durante la jubilación.

Límites de contribución idénticos: A partir de 2023, ambos planes permitían una contribución máxima anual de $22,500. Este límite es acumulativo—si cambias de trabajo a mitad de año, el total de contribuciones en todos los planes de contribución definida no puede exceder este umbral. Los empleados de 50 años o más pueden agregar $7,500 adicionales anualmente (una contribución de “recuperación”).

Ventajas fiscales: Al contribuir con dólares antes de impuestos, reduces tu ingreso gravable actual. Si esperas estar en una categoría impositiva más baja durante la jubilación, la carga fiscal sobre tus fondos invertidos será menor que si hubieras pagado impuestos al ganar el dinero.

Restricciones de retiro anticipado: Ambos tipos de planes penalizan los retiros antes de los 59½ años (o 55 en ciertas circunstancias), fomentando que los trabajadores preserven los ahorros para la jubilación.

Diferencias críticas entre estos planes de jubilación

A pesar de sus similitudes, existen diferencias importantes que afectan qué plan se aplica a tu situación:

El tipo de empleador determina tu acceso al plan: Las empresas con fines de lucro ofrecen planes 401(k) a sus empleados. Las organizaciones sin fines de lucro, instituciones educativas y empleadores del sector público (escuelas, agencias municipales, departamentos gubernamentales) suelen ofrecer planes 403(b). Si trabajas para una organización benéfica, un grupo de expertos, un sistema escolar o una universidad pública, probablemente tu plan de jubilación sea un 403(b). Esta distinción significa que generalmente no eliges entre opciones—tu empleador determina qué estructura de plan accedes.

Las regulaciones de ERISA se aplican de manera diferente: La Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) regula todos los planes 401(k) y algunos planes 403(b). Específicamente, los planes 403(b) ofrecidos por entidades sin fines de lucro privadas están sujetos a las protecciones de ERISA, pero los ofrecidos por empleadores del sector público están exentos. ERISA proporciona salvaguardas para los participantes del plan y garantiza ciertos derechos y protecciones. Entender si tu plan está bajo la jurisdicción de ERISA es importante para tus protecciones legales.

Los empleados con larga antigüedad en organizaciones sin fines de lucro obtienen beneficios únicos: Si has trabajado en una institución sin fines de lucro durante 15 años o más, puedes ser elegible para hacer contribuciones adicionales más allá del límite estándar del 403(b)—pero solo si tu empleador decide ofrecer esta opción. Esta disposición de recuperación, a veces llamada la “regla de 15 años”, puede ser valiosa para quienes no priorizaron el ahorro para la jubilación al inicio de sus carreras.

Elegir una estructura de plan 401(a)

Aunque los planes 401(a) son menos comunes que sus contrapartes, representan otra opción de ahorro para la jubilación que a menudo se ve en empleos del sector público y sin fines de lucro. Estos planes funcionan de manera similar a los arreglos 403(b), pero pueden tener diferentes esquemas de vesting y estructuras de contribución determinadas por tu empleador.

Tomar decisiones estratégicas sobre tu plan de jubilación

El tipo de empleador determina si accedes a un plan 401(a), 403(b) o 401(k). En lugar de verlo como una limitación, reconócelo como una oportunidad estructurada. El tipo específico de plan importa menos que tus hábitos constantes de ahorro y tu estrategia de inversión.

Pasos a seguir para maximizar tu plan de jubilación:

• Contribuye lo suficiente para aprovechar cualquier coincidencia del empleador—es dinero prácticamente gratis
• Invierte en una cartera diversificada alineada con tu tolerancia al riesgo y tu plazo
• Aumenta tus contribuciones anualmente, especialmente si recibes aumentos salariales
• Si tienes más de 50 años, aprovecha al máximo las contribuciones de recuperación
• Revisa tu asignación de inversiones anualmente y reequilibra según sea necesario
• Considera consultar a un asesor financiero para crear una estrategia integral de jubilación

Ya sea que participes en un plan 403(b), una estructura 401(a) o un arreglo 401(k), el principio fundamental sigue siendo el mismo: comenzar temprano y ahorrar de manera constante construye la base para una jubilación segura. Enfoca tu energía en maximizar el plan que tu empleador ofrece en lugar de preocuparte por qué tipo es.