Batas Kontribusi Roth IRA 2025: Apa yang Berubah dan Apa yang Tetap Sama

IRS mengumumkan secara resmi pada awal November—berikut adalah rincian lengkap penyesuaian batas kontribusi Roth IRA 2025 dan apa artinya bagi strategi pensiun Anda.

Berita Baik dan Berita Tidak Begitu Baik

Bagi mereka yang memantau batas Roth IRA 2025 dengan cermat, berikut bagian yang sederhana: jika Anda berusia di bawah 50 tahun, Anda dapat menyumbang hingga $7.000 ke Roth IRA tahun ini. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih? Anda membuka kunci kontribusi tambahan sebesar $1.000 untuk mengejar, sehingga totalnya menjadi $8.000.

Tapi ada satu hal yang perlu diperhatikan—dan ini penting. Kontribusi gabungan Anda di baik Roth maupun IRA tradisional tidak boleh melebihi batas ini. Jadi jika Anda menyumbang $5.000 ke Roth IRA, Anda hanya punya $2.000 tersisa untuk IRA tradisional jika Anda di bawah 50 tahun. Dan ingat, Anda tidak pernah bisa menyumbang lebih dari penghasilan yang sebenarnya Anda peroleh tahun itu.

Ambang Batas Pendapatan Naik di 2025

Meskipun batas kontribusi Roth IRA 2025 sendiri tidak berubah, batas pendapatan justru bergeser ke atas—dan di sinilah hal-hal menjadi menarik.

Untuk Warga Tunggal dan Kepala Rumah Tangga:

• Akses kontribusi penuh: Sekarang tersedia hingga $150.000 (naik dari $146.000 di 2024)
• Rentang fase-out dimulai: $150.000 hingga $165.000
• Kontribusi sepenuhnya diblokir: Di atas $165.000

Untuk Menikah Mengajukan Bersama:

• Akses kontribusi penuh: Sekarang tersedia hingga $236.000 (naik dari $230.000 di 2024)
• Rentang fase-out dimulai: $236.000 hingga $246.000
• Kontribusi sepenuhnya diblokir: Di atas $246.000

Metode utama yang perlu Anda pantau? Pendapatan Kena Pajak yang Disesuaikan (MAGI) (—pada dasarnya pendapatan kotor disesuaikan Anda dengan modifikasi tertentu. Setelah Anda menghitung angka ini, Anda akan tahu dengan pasti apakah Anda bisa memanfaatkan aturan batas Roth IRA 2025 secara langsung atau perlu mengeksplorasi alternatif seperti strategi Roth backdoor.

Mengapa Ini Penting: Keunggulan Pajak

Daya tarik memprioritaskan batas kontribusi Roth IRA 2025 menjadi lebih jelas saat Anda memahami gambaran lengkapnya. Anda menyumbang uang setelah pajak hari ini, tetapi manfaat nyata datang nanti—semua keuntungan dan dividen Anda tumbuh sepenuhnya bebas pajak. Setelah Anda mencapai usia 59½ dan memenuhi persyaratan kepemilikan selama lima tahun, Anda dapat menarik penghasilan bebas pajak.

Fitur lain yang kurang dihargai: tidak ada Distribusi Minimum Wajib )RMDs( yang membayangi. Uang Anda dapat berkembang tanpa batas waktu dengan penarikan paksa, memberinya waktu tumbuh secara eksponensial.

Selain itu, Anda tetap dapat mengakses kontribusi asli Anda kapan saja tanpa penalti atau pajak penghasilan—sebuah fleksibilitas keuangan yang tidak ditawarkan IRA tradisional.

Melangkah ke 2025

Jika penghasilan Anda memenuhi syarat dan manfaat pajak ini sesuai dengan Anda, saatnya memanfaatkan batas kontribusi Roth IRA 2025. Batas kontribusi tidak akan bertambah, tetapi kenaikan ambang pendapatan berarti beberapa penghasilan lebih tinggi mendapatkan akses tahun ini.

Lebih strategis lagi: jika Anda memperkirakan penghasilan Anda akan meningkat di masa depan, mengunci kontribusi langsung saat Anda memenuhi syarat adalah langkah cerdas. Setelah penghasilan Anda melebihi rentang fase-out, Anda kehilangan opsi untuk berkontribusi secara langsung.