Bagaimana Investor Cerdas Menggunakan Perlindungan Pajak untuk Mengurangi Pajak

Ketika musim pajak tiba, kebanyakan orang hanya fokus pada apa yang mereka hutang. Tapi individu yang cerdas tahu ada langkah yang lebih pintar: menggunakan perlindungan pajak untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Perlindungan pajak bekerja dengan mengklaim pengurangan yang diizinkan yang menurunkan jumlah pajak yang dapat dikenakan oleh pemerintah. Matematika ini sederhana tetapi kuat—memahami pengurangan yang tepat benar-benar dapat mempengaruhi laba bersih Anda.

Matematika Sederhana di Balik Perlindungan Pajak

Berikut rumus yang harus diketahui setiap wajib pajak:

Nilai Perlindungan Pajak = Jumlah Pengurangan × Tarif Pajak

Misalnya Anda memiliki pengeluaran yang dapat dikurangkan sebesar $15.000 dan berada di kelompok pajak 20%. Perlindungan pajak Anda bernilai $3.000. Itu uang nyata kembali ke kantong Anda.

Perhitungan ini membuka pintu ke berbagai strategi, dan salah satu yang paling sering diabaikan adalah perlindungan pajak bunga.

Perlindungan Pajak Bunga: Peluang Terbesar Anda

Jika Anda memiliki utang, Anda kehilangan peluang jika Anda belum mengoptimalkan pengurangan bunga Anda. Berikut contoh konkret:

Sebuah perusahaan meminjam $100.000 dengan tingkat bunga 8%, membayar $8.000 setiap tahun dalam bunga. Dengan tarif pajak 20%, perlindungan pajak bunga sama dengan $1.600 ($8.000 × 20%). Itu pengurangan langsung dari pajak yang harus dibayar.

Untuk individu, bunga hipotek bekerja dengan cara yang sama. Bayar $7.000 dalam bunga hipotek? Dengan tarif pajak 24%, Anda mendapatkan perlindungan pajak sebesar $1.680. Tidak buruk untuk mendokumentasikan sesuatu yang sudah Anda bayar.

Kelebihan hipotek: Hipotek yang dimulai sebelum 17 Desember 2017 mengizinkan hingga $1.000.000 dalam bunga yang dapat dikurangkan. Hipotek yang lebih baru dibatasi hingga $750.000. Bunga pinjaman mahasiswa tidak memerlukan itemisasi tetapi maksimal $2.500 terlepas dari berapa banyak yang sebenarnya Anda bayarkan.

Lebih dari Bunga: Kategori Perlindungan Pajak Lainnya

Biaya Medis & Depresiasi

Biaya medis yang melebihi 7,5% dari penghasilan kotor disesuaikan (AGI) memenuhi syarat untuk pengurangan. Seseorang dengan AGI $50.000 dapat mengurangi biaya medis di atas $3.750. Jika Anda menghabiskan $10.000, Anda mendapatkan pengurangan sebesar $6.250.

Pemilik bisnis dan investor properti mendapatkan manfaat dari perlindungan depresiasi. Properti komersial mengalami depresiasi selama 39 tahun sesuai aturan IRS, menciptakan pengurangan tahunan. Peralatan, komputer, dan mesin mengikuti pola serupa—hitung kerugian tahunan dan kurangkan.

Donasi Amal & Operasi Bisnis

Donasi ke badan amal melindungi Anda dari pajak penghasilan: hingga 60% dari AGI untuk donasi tunai dan 30% untuk donasi aset. Keuntungan modal dari aset yang didonasikan mendapatkan pengurangan tambahan 20%.

Menjalankan bisnis? Biaya operasional, perjalanan, makan, akuisisi inventaris, dan pengaturan kantor di rumah semuanya memenuhi syarat. Startup baru dapat memperoleh hingga $5.000 dalam pengurangan di tahun peluncuran mereka.

Ketika Menambahkan Kembali Penting

Ada teknik yang lebih maju yang disebut “menambahkan kembali” perlindungan pajak, yang menggunakan rumus ini:

Beban Bunga Setelah Pajak = Beban Bunga × (1 – Tarif Pajak)

Menggunakan contoh utang $100.000 sebelumnya: $8.000 × (1 – 0.20) = $6.400 beban bunga setelah pajak. Ketika Anda menambahkan kembali ini, Anda memperlakukannya sebagai pendapatan, yang bisa berguna secara strategis dalam situasi keuangan tertentu.

Membuat Perlindungan Pajak Bekerja untuk Anda

Tantangannya? Kebanyakan wajib pajak tidak memaksimalkan pengurangan ini. Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017 meningkatkan pengurangan standar secara signifikan sehingga itemisasi sering kali tidak lagi masuk akal—kecuali pengurangan Anda benar-benar melebihi jumlah standar.

Itulah mengapa panduan profesional sangat penting. Seorang profesional pajak dapat mengidentifikasi perlindungan mana yang berlaku untuk situasi Anda dan apakah itemisasi lebih menguntungkan daripada mengambil pengurangan standar. Kredit pajak anak ($2.000 per tanggungan di bawah 16), pengurangan perawatan tanggungan ($3.000-$6.000 tergantung tanggungan), dan perlindungan khusus lainnya sering tidak diklaim hanya karena orang tidak tahu keberadaannya.

Intinya: perlindungan pajak bukan fitur opsional untuk orang kaya—mereka adalah strategi yang tersedia yang dapat dimanfaatkan siapa saja yang membayar bunga, tagihan medis, donasi amal, atau menjalankan bisnis. Hitung angka-angkanya, itemisasi dengan bijak, dan lihat berapa banyak penghasilan Anda yang benar-benar tetap di rekening Anda.