Perencanaan Usia Awal IRA untuk Penarikan: Bagaimana Memulai di Usia 65 Mempengaruhi RMD Masa Depan Anda

Memulai akses ke IRA Anda sebelum distribusi minimum wajib (RMD) mulai berlaku dapat mengubah gambaran pajak pensiun jangka panjang Anda, meskipun mekanismenya lebih rumit daripada pengurangan sederhana dollar demi dollar. Sementara RMD itu sendiri ditentukan oleh saldo akun dan usia Anda—bukan distribusi sebelumnya—mengambil IRA Anda secara strategis lebih awal dapat secara berarti menurunkan jumlah yang akhirnya harus Anda bayar setiap tahun. Strategi ini bekerja dengan mengurangi total saldo akun Anda, yang pada gilirannya menurunkan dasar yang digunakan untuk menghitung kewajiban RMD.

Matematika di Balik Keputusan Usia Penarikan Dini IRA

Pertimbangkan mulai menarik dari IRA Anda pada usia 65 tahun, dengan saldo saat ini sebesar $500.000. Kebanyakan orang menghadapi persyaratan RMD mulai usia 73 tahun. Jika Anda menarik $50.000 setiap tahun selama delapan tahun tersebut, dengan asumsi pengembalian investasi tahunan sebesar 7%, akun Anda akan mencapai sekitar $272.871 pada usia 73 tahun. Berdasarkan tabel IRS, RMD pertama Anda kemudian akan berjumlah sekitar $10.297.

Bandingkan ini dengan membiarkan uang tumbuh tanpa disentuh. Saldo $500.000 yang sama akan berkembang menjadi sekitar $859.093 selama delapan tahun dengan pengembalian rata-rata 7%. RMD awal Anda pada usia 73 tahun akan melonjak menjadi sekitar $32.418. Perbedaannya? Dengan merencanakan usia IRA Anda untuk menarik secara strategis, Anda dapat mengurangi kewajiban RMD tahun pertama Anda sekitar $22.121.

Namun, ini datang dengan harga pajak langsung. Penarikan tahunan sebesar $50.000 Anda dihitung sebagai penghasilan biasa hari ini, yang berpotensi mendorong Anda ke dalam golongan pajak marginal yang lebih tinggi dan menciptakan kewajiban pajak saat ini yang perlu Anda pertimbangkan dalam pengambilan keputusan.

Konversi Roth: Alternatif Mengelola Kewajiban RMD

Alih-alih menarik dan menghabiskan, pendekatan lain melibatkan mengonversi IRA tradisional Anda menjadi akun Roth. Ini menghilangkan kewajiban RMD di masa depan sepenuhnya, karena akun Roth tidak tunduk pada aturan RMD. Penarikan dari Roth bebas pajak jika Anda mengikuti pedoman, dan Anda dapat mewariskan aset ini kepada ahli waris tanpa memicu pajak.

Perhitungannya adalah segera: konversi memicu tagihan pajak di tahun Anda melakukan konversi, dihitung sebagai penghasilan biasa pada jumlah yang dikonversi. Menyebarkan konversi selama beberapa tahun—misalnya, $50.000 setiap tahun—dapat meratakan dampak pajak Anda sambil tetap memungkinkan uang tumbuh bebas pajak di dalam kerangka Roth.

Menghitung Matematika untuk Situasi Anda

Keputusan ini bergantung pada tingkat penghasilan dan golongan pajak Anda saat ini. Jika Anda menghasilkan $100.000 per tahun dan mengajukan sebagai lajang, kemungkinan Anda berada di golongan pajak federal 22% dengan tagihan pajak sekitar $13.841. Menambahkan penarikan atau konversi sebesar $50.000 meningkatkan Anda ke golongan 24%, menaikkan pajak federal Anda menjadi sekitar $37.013.

Pilihan Anda bergantung pada beberapa faktor yang saling terkait: proyeksi pengembalian pasar tetap tidak pasti, sumber penghasilan lain Anda penting, dan rencana gaya hidup pensiun Anda akan mempengaruhi berapa banyak yang sebenarnya perlu Anda tarik. Kuncinya adalah memahami bahwa setiap dolar yang Anda keluarkan dari IRA sebelum usia 73 tahun mengurangi dasar perhitungan RMD di masa depan, tetapi manfaat itu diimbangi oleh pajak yang harus dibayar hari ini.

Kerangka Strategis untuk Rencana Usia Penarikan IRA Anda

Penarikan awal menawarkan cara yang dapat diakses untuk secara bertahap mengurangi saldo IRA dan beban RMD berikutnya. Anda dapat menyesuaikan jumlah berdasarkan kebutuhan dan situasi pajak Anda saat ini. Konversi Roth memberikan alat lain untuk mengelola efisiensi pajak jangka panjang, terutama jika Anda mengharapkan golongan pajak yang lebih tinggi saat pensiun atau ingin meninggalkan aset bebas pajak kepada penerima manfaat.

Pendekatan paling efektif menggabungkan posisi pajak saat ini, proyeksi penghasilan di masa depan, pengembalian investasi yang diharapkan, dan tujuan perencanaan warisan. Alih-alih mengandalkan satu taktik saja, banyak pensiunan mendapatkan manfaat dari lapisan-lapisan strategi—penarikan tahunan yang moderat di sini, konversi strategis di sana—untuk tetap fleksibel saat keadaan berubah.

Mendapatkan Panduan Profesional

Karena perhitungan dan implikasinya sangat personal, berkonsultasi dengan penasihat keuangan yang memahami gambaran keuangan lengkap Anda adalah bijaksana. Mereka dapat memodelkan berbagai skenario, memproyeksikan kewajiban pajak Anda di berbagai strategi penarikan, dan memastikan rencana usia penarikan IRA Anda sesuai dengan tujuan pensiun yang lebih luas. Tujuannya adalah membuat keputusan yang diinformasikan yang menyeimbangkan konsekuensi pajak langsung dengan pengelolaan RMD jangka panjang, bukan membiarkan inersia menentukan strategi penghasilan pensiun Anda.