Bisakah Anda Mengklaim Asuransi Penyewa dalam Pajak? Panduan Lengkap tentang Pengurangan Pajak Kantor di Rumah

Jawaban Singkat: Ya, Tapi Dengan Kondisi

Banyak orang bertanya-tanya apakah mereka dapat mengklaim asuransi penyewa sebagai pengurang pajak saat mereka memiliki ruang kerja khusus di rumah. Kabar baiknya adalah IRS memang mengizinkan pengurangan ini—tetapi hanya dalam kondisi tertentu. Jika Anda menjalankan bisnis dari kantor di rumah atau bekerja jarak jauh karena perusahaan mewajibkannya, sebagian dari premi asuransi penyewa Anda dapat dikurangkan.

Kapan Kantor di Rumah Anda Memenuhi Syarat Pengurangan Pajak

Sebelum menghitung pengurangan apa pun, Anda perlu memastikan bahwa ruang kerja Anda memenuhi standar IRS. Persyaratan utama adalah eksklusivitas: area kerja Anda harus digunakan hanya untuk keperluan bisnis. Sebuah bagian dari ruang tamu tempat Anda sesekali memeriksa email tidak akan memenuhi syarat, tetapi sudut kamar tidur atau sudut yang didedikasikan khusus untuk bekerja pasti akan.

Satu perbedaan penting: jika Anda bekerja dari rumah semata-mata demi kenyamanan sendiri dan bukan karena keharusan dari perusahaan, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan asuransi penyewa. Namun, jika perusahaan mewajibkan kerja jarak jauh, Anda aman. Selain itu, jika Anda menyewakan bagian dari rumah melalui platform seperti Airbnb, asuransi penyewa yang dialokasikan ke ruang sewa tersebut menjadi dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis.

Perlu dicatat, Anda tidak dapat menyewakan bagian dari tempat tinggal Anda kepada perusahaan Anda sendiri, karena ini menciptakan konflik yang membuat pengurangan tersebut tidak memenuhi syarat.

Dua Metode Menghitung Jumlah Pengurangannya

IRS memberikan fleksibilitas dalam pendekatan perhitungan ini, menawarkan dua jalur berbeda tergantung pada situasi dan ukuran kantor Anda.

Metode Satu: Pendekatan Sederhana

Opsi yang lebih ringkas ini membutuhkan sedikit perhitungan. Anda mengukur luas kantor Anda dalam kaki persegi, membulatkannya ke ukuran standar terdekat (100, 200, atau 300 kaki persegi), dan dikalikan dengan tarif tetap $5 per kaki persegi. Pengurangan maksimum dibatasi hingga $1.500.

Misalnya, anggap ruang kerja Anda berukuran 75 kaki persegi. Anda membulatkannya ke 100, lalu dikalikan dengan $5, menghasilkan pengurangan tahunan untuk asuransi penyewa. Metode ini cocok untuk kantor kecil dan tidak memerlukan bukti pengeluaran aktual, sehingga ideal untuk situasi yang sederhana.

Metode Dua: Pendekatan Proporsional

Pendekatan ini menghitung persentase dari seluruh rumah Anda yang digunakan sebagai kantor. Jika kantor Anda mencakup 100 kaki persegi dari apartemen seluas 1.000 kaki persegi, itu berarti 10% dari rumah Anda. Akibatnya, 10% dari premi asuransi penyewa tahunan Anda memenuhi syarat untuk dikurangkan.

Meskipun memerlukan pengukuran yang lebih tepat, metode ini menjadi menguntungkan ketika kantor Anda melebihi 300 kaki persegi—batas atas untuk metode sederhana. Banyak profesional dengan ruang kerja khusus yang lebih besar menemukan metode ini menghasilkan pengurangan yang lebih tinggi.

Dokumentasi: Apa yang Harus Anda Simpan

Jika IRS meminta bukti klaim Anda, menjaga catatan yang terorganisir sangat penting. Simpan salinan tagihan asuransi penyewa Anda selama minimal tiga tahun, karena ini menunjukkan jumlah premi total yang Anda klaim. Dokumentasi harus secara jelas menunjukkan biaya tahunan atau bulanan yang langsung terkait dengan pengurangan kantor di rumah Anda.

Buat sistem pengarsipan yang memungkinkan Anda mengakses dokumen tertentu secara efisien. Catatan yang terorganisir menunjukkan kepatuhan dan melindungi Anda dalam situasi audit.

Cara Melaporkan Pengurangan Anda

Jika Anda menggunakan metode sederhana, tidak diperlukan dokumen tambahan selain pengembalian pajak standar Anda. Cukup hitung pengurangan maksimum Anda $500 hingga $1.500( dan laporkan sesuai.

Menggunakan metode proporsional memerlukan dokumentasi yang lebih formal. Anda harus mengisi Formulir 8829, “Expenses for Business Use of Your Home,” sebuah jadwal 43 baris yang menghitung secara tepat pengeluaran terkait rumah yang memenuhi syarat. Untuk operator Airbnb yang mengklaim asuransi penyewa sebagai biaya bisnis, formulir Schedule-E adalah alat yang tepat.

Konsultasi dengan profesional pajak sangat dianjurkan. Seorang akuntan dapat menganalisis apakah Anda harus mengklaim asuransi penyewa sebagai pengurang pajak menggunakan perhitungan sederhana atau metode proporsional yang lebih rinci, memastikan Anda memaksimalkan pengurangan dalam kerangka peraturan IRS dan tetap patuh.