13 Negara Tempat Pensiunan Tidak Menghadapi Pajak Penghasilan Negara atas Manfaat Pensiun

Memahami Yurisdiksi Pajak Ramah Pensiun

Bagi banyak orang Amerika yang mendekati atau sudah memasuki masa pensiun, keputusan lokasi memiliki implikasi keuangan yang signifikan. Pendekatan strategis dalam memilih tempat pensiun dapat secara substansial mempengaruhi berapa banyak penghasilan Anda yang benar-benar Anda simpan. Untungnya, banyak negara bagian telah menerapkan kebijakan yang menguntungkan bagi pensiunan, dan tiga belas negara bagian tidak memungut pajak penghasilan dari pensiun sama sekali.

Tiga belas negara bagian ini menawarkan pembebasan lengkap dari pajak penghasilan negara bagian atas manfaat pensiun:

Negara bagian dengan Tidak Ada Pajak Penghasilan Negara Bagian Secara Keseluruhan: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming merupakan kategori terbesar. Sembilan yurisdiksi ini tidak memberlakukan pajak penghasilan negara bagian atas sumber penghasilan apa pun, termasuk dana pensiun.

Negara bagian dengan Kebijakan Ramah Pensiun yang Terarah: Illinois, Iowa, Mississippi, dan Pennsylvania secara khusus menyusun kode pajak mereka untuk melindungi penghasilan pensiun, meskipun mereka mempertahankan sistem pajak penghasilan negara bagian untuk jenis penghasilan lainnya.

Apa Artinya “Tanpa Pajak atas Penghasilan Pensiun” Sebenarnya

Ketika negara bagian tidak memungut pajak penghasilan pensiun, pengecualian ini biasanya mencakup beberapa aliran penghasilan:

• Manfaat Jaminan Sosial sepenuhnya dilindungi dari pajak negara bagian
• Penarikan dari rencana 401(k) dikecualikan dari perhitungan penghasilan kena pajak
• Distribusi dari rekening pensiun individu (IRA) tetap tidak dikenai pajak di tingkat negara bagian
• Manfaat pensiun, baik dari rencana manfaat pasti maupun kontribusi pasti, lolos dari pajak penghasilan negara bagian

Pendekatan komprehensif ini membedakan ketiga belas negara bagian ini dari negara bagian yang hanya memberikan pembebasan parsial.

Pertimbangan Penting dan Pengecualian

Meskipun perlindungan ini cukup besar, pensiunan harus memahami nuansa penting:

Faktor Keuntungan Modal Washington: Negara bagian Washington, meskipun tidak memungut pajak penghasilan pensiun tradisional, memberlakukan pajak keuntungan modal. Inisiatif surat suara terbaru untuk menghapus pajak ini gagal mendapatkan dukungan yang cukup dalam pemilihan November 2024.

Denda Penarikan Dini: Mississippi dan Pennsylvania, meskipun melindungi distribusi pensiun yang memenuhi syarat, memungut pajak atas penarikan dini dari rekening pensiun sebelum mencapai usia 59½. Perbedaan ini penting bagi mereka yang mempertimbangkan pensiun dini.

Perlindungan Parsial di Negara Bagian Lain

Selain tiga belas negara bagian di mana penghasilan pensiun tidak dikenai pajak sama sekali, ada dua puluh tujuh negara bagian lain yang memberikan bantuan parsial. Banyak yang membebaskan manfaat Jaminan Sosial secara khusus, sementara yang lain menawarkan perlindungan terbatas untuk pensiun. Misalnya, Alabama memperluas manfaat dengan membebaskan penghasilan pensiun dari rencana manfaat pasti, sementara Hawaii mengecualikan distribusi yang didanai oleh kontribusi pemberi kerja daripada kontribusi karyawan.

Realitas Pajak Federal

Meskipun ada bantuan di tingkat negara bagian, pemerintah federal tetap memiliki wewenang perpajakan atas sebagian besar penghasilan pensiun. Manfaat Jaminan Sosial dikenai pajak federal berdasarkan ambang penghasilan gabungan:

• Warga individu dengan penghasilan gabungan di bawah $25.000 tidak dikenai pajak federal atas manfaat
• Penghasilan antara $25.000-$34.000 membuat hingga 50% manfaat dikenai pajak
• Penghasilan melebihi $34.000 dapat menyebabkan hingga 85% manfaat dikenai pajak

Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, ambang batas dimulai dari $32.000 dan meningkat hingga $44.000, dengan persentase pajak serupa diterapkan.

Pertimbangan Masa Depan

Proposal kebijakan terbaru menyarankan kemungkinan perubahan di lanskap federal. Diskusi politik telah mencakup penghapusan pajak penghasilan federal atas semua manfaat pensiun Jaminan Sosial, yang dapat memberikan bantuan tambahan kepada pensiunan tanpa memandang tempat tinggal.

Perencanaan Pensiun Strategis

Memahami negara bagian mana yang tidak memungut pajak penghasilan pensiun hanyalah salah satu komponen dari perencanaan pensiun yang komprehensif. Ketika dikombinasikan dengan strategi klaim Jaminan Sosial yang cermat dan penempatan investasi, pengetahuan ini dapat secara berarti memperpanjang sumber daya pensiun. Berkonsultasi dengan profesional pajak tentang strategi yang dipersonalisasi tetap penting untuk mengoptimalkan keamanan penghasilan pensiun.