Как умные инвесторы используют налоговые щиты для снижения налогов

Когда наступает налоговый сезон, большинство людей сосредотачиваются только на том, что они должны заплатить. Но умные люди знают, что есть более разумный ход: использование налоговых щитов для снижения налогооблагаемого дохода. Налоговый щит работает за счет предъявления допустимых вычетов, которые уменьшают сумму, облагаемую налогом государством. Математика проста, но мощна — понимание правильных вычетов действительно может повлиять на вашу конечную прибыль.

Простая математика налоговых щитов

Вот формула, которую должен знать каждый налогоплательщик:

Значение налогового щита = Размер вычета × Налоговая ставка

Допустим, у вас есть $15,000 допустимых расходов и вы находитесь в налоговой категории 20%. Ваш налоговый щит стоит $3,000. Это реальные деньги, возвращенные вам.

Эти расчеты открывают двери для множества стратегий, и одна из самых недооцененных — налоговый щит по процентам.

Налоговый щит по процентам: ваша крупнейшая возможность

Если у вас есть долг, вы упускаете выгоду, если не оптимизировали свои вычеты по процентам. Вот конкретный пример:

Компания занимает $100,000 под 8% годовых, платит $8,000 ежегодно в виде процентов. При налоговой ставке 20% налоговый щит по процентам равен $1,600 ($8,000 × 20%). Это прямое снижение налогов, которые вы должны заплатить.

Для физических лиц ипотечные проценты работают по тому же принципу. Заплатили $7,000 по ипотеке? При налоговой ставке 24% ваш налоговый щит составит $1,680. Неплохо за документирование уже оплачиваемых расходов.

Проблема с ипотекой: Ипотека, оформленная до 17 декабря 2017 года, позволяет вычесть до $1,000,000 процентов. Новые ипотеки ограничены $750,000. Проценты по студенческим займам не требуют детализации, но максимум — $2,500 независимо от фактических затрат.

Помимо процентов: другие категории налоговых щитов

Медицинские расходы и амортизация

Медицинские расходы, превышающие 7.5% вашего скорректированного валового дохода (AGI), подлежат вычету. У человека с AGI $50,000 можно вычесть медицинские расходы свыше $3,750. Если вы потратили $10,000, вы получаете вычет в размере $6,250.

Владельцы бизнеса и инвесторы в недвижимость получают выгоду от амортизационных щитов. Коммерческая недвижимость амортизируется за 39 лет по правилам IRS, создавая ежегодные вычеты. Оборудование, компьютеры и техника следуют аналогичным схемам — рассчитывайте ежегодные убытки и списывайте их.

Благотворительность и бизнес-операции

Пожертвования благотворительным организациям защищают вас от налога на доход: до 60% AGI для денежных пожертвований и 30% для активов. Капитальные прибыли по пожертвованным активам получают дополнительный вычет в 20%.

Ведете бизнес? Операционные расходы, командировки, питание, закупка инвентаря и домашний офис — все это подходит под вычеты. Новые стартапы могут получить до $5,000 в виде вычетов в год запуска.

Когда важно вернуть обратно

Существует более продвинутая техника — «возврат» налогового щита, которая использует следующую формулу:

После-налоговые расходы по процентам = Расходы по процентам × (1 – Налоговая ставка)

Используя предыдущий пример с долгом в $100,000: $8,000 × (1 – 0.20) = $6,400 после-налоговых расходов по процентам. Когда вы возвращаете это, вы рассматриваете это как доход, что может быть стратегически полезно в определенных финансовых сценариях.

Как сделать налоговые щиты работать на вас

Проблема в том, что большинство налогоплательщиков не используют эти вычеты по максимуму. Закон о налоговых сокращениях и рабочих местах 2017 года значительно увеличил стандартные вычеты, и детализация часто перестает иметь смысл — если ваши вычеты не превышают стандартную сумму.

Именно поэтому важна профессиональная помощь. Налоговый специалист сможет определить, какие щиты применимы к вашей ситуации, и стоит ли детализация вместо стандартного вычета. Налоговые кредиты на детей ($2,000 на каждого иждивенца до 16 лет), вычеты на уход за иждивенцами ($3,000-$6,000 в зависимости от количества иждивенцев) и другие специальные щиты часто остаются неиспользованными просто потому, что люди не знают о них.

Итог: налоговые щиты — это не опция для богатых — это доступные стратегии, которые может использовать любой, платящий проценты, медицинские расходы, благотворительные взносы или ведущий бизнес. Посчитайте, подумайте о детализации и наблюдайте, сколько действительно остается у вас в кармане.