Минимизация налогов на государство с вашего пенсионного дохода: руководство по стратегиям 401(k), социального обеспечения и пенсий

Понимание налоговой ситуации для выплат по пенсии

Планирование пенсии включает в себя не только накопление сбережений — необходимо понимать, как разные штаты обрабатывают ваш доход после выхода на пенсию. Налогообложение пенсионных доходов значительно варьируется по всей Америке, и место вашего проживания может существенно повлиять на ваши чистые выплаты. Ваши выплаты по социальному обеспечению, снятия с 401(k), распределения IRA и выплаты по пенсии могут облагаться разными налогами в зависимости от вашего штата проживания.

Девять штатов предлагают полное освобождение от налога на доходы

Самый выгодный сценарий для пенсионеров — это девять штатов, которые не взимают налог на доходы вовсе. В этих юрисдикциях весь пенсионный доход остается нетронутым налогами штата, включая:

• Аляска
• Флорида
• Невада
• Нью-Гэмпшир
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Вашингтон
• Вайоминг

Поскольку эти штаты не собирают налог на доходы ни с какого источника — будь то работа, инвестиции или пенсионные счета — жители пользуются полной защитой своих выплат по 401(k), пенсий и пособий по социальному обеспечению.

Семь штатов предоставляют целевые освобождения от налога на пенсионный доход

Помимо штатов без налогов, еще семь штатов реализовали специальные освобождения для различных потоков пенсионного дохода:

Арканзас позволяет ежегодно получать до $6,000 в налоговых освобождениях при выводе средств из IRA и пенсионных планов для лиц старше 59½ лет, хотя досрочные снятия остаются облагаемыми налогом.

Иллинойс применяет расширенный подход, полностью освобождая все пенсионные доходы — пособия по социальному обеспечению, снятия с 401(k) и пенсии — от налогов.

Айова освобождает выплаты по пенсиям и пенсионным счетам для лиц старше 55 лет, а пособия по социальному обеспечению освобождаются независимо от возраста.

Миссисипи следует модели Иллинойса, освобождая все формы пенсионных доходов от налогообложения штата.

Нью-Гэмпшир освобождает пособия по социальному обеспечению и пенсии, а налогообложение доходов от инвестиций на пенсионных счетах постепенно отменяется.

Пенсильвания присоединяется к категории наиболее дружественных к пенсионерам штатов, полностью освобождая все источники пенсионных доходов.

Южная Каролина предлагает градуированные вычеты: молодые пенсионеры получают вычет в размере $3,000, а лица 65 лет и старше могут вычесть до $10,000 из пенсионных доходов, при этом пособия по социальному обеспечению полностью освобождены.

Картина налогообложения социального обеспечения: 41 штат против 9 штатов

Социальное обеспечение — основа многих американских пенсий. Хорошая новость: 41 штат плюс Вашингтон, округ Колумбия, не облагают пособия по социальному обеспечению налогом. Только девять штатов сохраняют налогообложение социального обеспечения:

• Колорадо
• Коннектикут
• Миннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Западная Виргиния (полностью отменяется к 2026 году)

Федеральное налогообложение не может быть избегнуто при планировании штатом

Хотя уклонение от налогов штата дает реальные сбережения, пенсионеры должны понимать, что федеральное налогообложение социального обеспечения остается неизбежным. IRS рассчитывает ваш налоговый обязательство, используя «совмещенный доход» — показатель, включающий скорректированный валовой доход, 50% вашего ежегодного пособия по социальному обеспечению и любые налоговые нон-тайбл проценты.

Федеральные налоговые ставки на пособия по социальному обеспечению работают следующим образом:

Файлеры-одиночки: Менее $25,000 совокупного дохода — налог 0%; от $25,000 до $34,000 — до 50% пособия облагается налогом; свыше $34,000 — до 85% пособия облагается налогом.

Супружеские пары: Пороговые значения увеличиваются до $32,000 (0% налога), $32,000-$44,000 (до 50% облагается налогом), и свыше $44,000 (до 85% облагается налогом).

Это означает, что даже жители штатов, не облагающих налогом на снятия с 401(k) или пособия по социальному обеспечению, могут все равно быть обязаны платить федеральные налоги с этих источников дохода.

Стратегические соображения при выборе места для выхода на пенсию

Понимание того, в каких штатах не облагаются налогом выплаты по 401(k), пенсии и социальное обеспечение, позволяет пенсионерам принимать обоснованные решения о том, где провести свои золотые годы. В сочетании с федеральными налоговыми правилами это знание дает возможность более продуманного планирования пенсионных доходов. Те, кто ищет максимальную налоговую эффективность, должны рассматривать переезд в штаты с полными освобождениями от налогов на пенсионные доходы или без налогов штата, особенно если у них значительные остатки на пенсионных счетах или крупные пособия по социальному обеспечению.