Обработка налога на социальное обеспечение значительно различается: вот сколько штатов обложит ваши выплаты налогом в 2025 году

Социальное обеспечение служит важным источником дохода для миллионов американских пенсионеров. Согласно данным AARP, примерно 40% пожилых людей в возрасте 65 лет и старше зависят от социальных выплат как минимум на 50% своего пенсионного дохода. Однако налоговые последствия этих выплат значительно различаются в зависимости от выбранного места проживания на пенсии.

Удивительная налоговая реальность: только немногие штаты облагают налогом социальное обеспечение

При рассмотрении вопроса о том, сколько штатов облагают налогом социальное обеспечение в 2025 году, ответ может вас удивить. В то время как федеральное налогообложение может затрагивать до 85% выплат в зависимости от уровня дохода, налогообложение на уровне штатов представляет собой более ограниченную проблему. В настоящее время только девять штатов сохраняют налог на доходы с социальных выплат — значительное снижение по сравнению с предыдущими годами.

По словам Брайана Куна, CFP и финансового советника из Wealth Enhancement Group, «штаты, не облагающие налогом социальное обеспечение, значительно превосходят по численности те, что его облагают. Недавние законодательные изменения в Миссури, Небраске и Канзасе еще больше сократили список штатов, вводящих такие налоги».

Какие штаты все еще облагают налогом социальное обеспечение?

Девять штатов, которые продолжат облагать налогом социальное обеспечение в 2025 году, это:

• Колорадо
• Коннектикут
• Миннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Западная Виргиния

Стоит отметить, что Западная Виргиния полностью отменяет этот налог, и выплаты станут полностью освобождены от налогообложения начиная с 2026 года.

Большинство: 41 штат без налогов на социальное обеспечение

Сорок один штат плюс Вашингтон, округ Колумбия, не будут облагать налогом социальное обеспечение в 2025 году. В этот значительный список входят:

Алабама, Аляска, Аризона, Арканзас, Калифорния, Делавэр, Флорида, Джорджия, Гавайи, Айдахо, Иллинойс, Индиана, Айова, Канзас, Кентукки, Луизиана, Мэн, Мэриленд, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Миссури, Небраска, Невада, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Нью-Йорк, Северная Каролина, Северная Дакота, Огайо, Оклахома, Орегон, Пенсильвания, Южная Каролина, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Виргиния, Вашингтон, Висконсин, Вайоминг и Вашингтон, округ Колумбия.

Понимание ваших налоговых сбережений

Для пенсионеров, проживающих в штатах без налогов, финансовая выгода значительно возрастает. Вы можете оценить свои личные сбережения, рассчитав эффективную налоговую ставку вашего штата на все источники дохода и применив ее к общему размеру полученных социальных выплат.

Например: если эффективная налоговая ставка вашего штата составляет 5%, а вы получаете $30,000 в год в виде социальных выплат, то вы экономите примерно $1,500 ежегодно по налогам штата.

Общий эффект впечатляет. Только в Миссури пенсионеры совместно экономят около $309 миллионов в год, не платя налог на социальное обеспечение. Жители Небраски получают примерно $17 миллионов в год благодаря аналогичным политикам освобождения от налогов.

Особенности и нюансы, связанные с конкретными штатами

Кун подчеркивает, что налоговое обращение с социальным обеспечением значительно варьируется даже среди штатов, которые технически его облагают. «У каждого штата есть свои особенности», — объясняет он. «Пороговые значения по возрасту и лимиты по доходам создают разные сценарии для разных налогоплательщиков».

Колорадо иллюстрирует эту сложность. Жители в возрасте 65 лет и старше с 2022 года могут полностью вычитать социальное обеспечение, облагаемое федеральным налогом. Начиная с 2025 года, эта льгота расширяется и на тех, кому от 55 до 64 лет, с скорректированным валовым доходом, не превышающим $75,000 (для физических лиц) или $95,000 (для совместных деклараций).

Понимание конкретных правил вашего штата — вместо того чтобы полагаться на общие положения — остается важным для налогового планирования.

Итог

По мере развития налоговой политики становится все важнее знать, сколько штатов облагают налогом социальное обеспечение, чтобы правильно планировать свою пенсию. С 41 штатом, предлагающим налоговые льготы на социальные выплаты, большинство американских пенсионеров получают более благоприятное налоговое обращение в зависимости от места проживания. Однако индивидуальные обстоятельства в каждом штате требуют тщательного анализа для полного понимания возможных налоговых обязательств.