ブラジルの暗号資産に関する新ルール：中央銀行がVASPに厳格な独立監査を要求

金曜日に発行された規範的指示第739号に基づき、VASPsはブラジルで事業を行う認可を取得するために、承認された第三者機関による監査を受ける必要があります。これは、すでに厳格な規制に追加されるもので、ブラジルでライセンスを取得する手続きがより難しくなっています。

• 重要なポイント:
• • ブラジル中央銀行が指示739を発行し、VASPsに対してライセンスを確保するための独立監査を義務づけました。
• • 監査では、各VASPsが暗号資産に関連した犯罪を「戦い、予防する」体制が整っていることを確認する必要があります。
• • $5B Hidden Flow事件に続き、ブラジルの新ルールは次に、暗号資産のマネーローンダリングを避けるために監督をさらに強化します。

ブラジル中央銀行、VASPsに監査要件を追加する動き

ブラジル中央銀行は、同国における仮想資産サービスプロバイダー（VASPs）の運営を承認するために、さらに別の要件を導入しました。

金曜日に発行された規範的指示第739号に基づき、同銀行は現在、VASPsに対して、ブラジル証券取引委員会（CVM）に登録された機関からの独立監査を提示し、運営ライセンスを発行するよう求めています。

「合理的保証報告書」と呼ばれるこれらの監査では、組織の方針、組織構造、従業員研修などを含む、さまざまな側面におけるVASPsの法令順守状況の評価データを含める必要があります。さらに、マネーロンダリング犯罪およびテロ資金供与犯罪の実行における同社の製品・サービスの利用に関する内部リスク評価、ならびに顧客を把握するための手順も含める必要があります。

加えて、この報告書では、監査対象となったVASPsが、マネーロンダリングやテロ資金供与、大量破壊兵器の資金供与が疑われる取引および状況の監視、選定、分析、報告に関する準備ができているかも評価されるべきです。さらに、詐欺やスキャンの発生または発生の試みがあったことの立証に対する監視と分析、ならびに管理上の資産凍結も対象になります。

同銀行は、これらの措置は、「認可プロセスにおける意思決定の安全性を高めるとともに、当該犯罪への対策に関する国の国際的な実践および基準への整合性を強化すること」を目的としていると述べました。また、**「独立監査による検証は、当該セクターにおいて企業が採用する統制の透明性と信頼性を高める」**とも強調しました。

これらの対応は、資金洗浄にデジタル資産が使われていることを検知し、5億ドル超の資金を不規則に移動していた6つのフィンテック企業を対象にした、ハイステークスの作戦「Hidden Flow」に続いて実施されたものです。

麻薬取引組織「プライメイロ・コミ・ダ・カピタル（Primeiro Comando da Capital）」は、最近トランプ政権によって「特別指定グローバルテロリスト（SDGT）」に指定された団体ですが、これらの作戦の背後にいると疑われています。