Preparador de impostos de 74 anos é condenado por esquema Ponzi de $50M em Nova York

Miles Burton Marshall, um preparador de impostos de 74 anos em Nova York, se declarou culpado por grande furto, fraude contra valores mobiliários sob o Martin Act e acusações de esquema para defraudar por operar um esquema Ponzi de US$ 50 milhões que funcionou do início da década de 1990 até 2023. A procuradora-geral de Nova York, Letitia James, disse que o esquema, conhecido como “Eight Percent Fund”, afetou 988 investidores em Madison County e áreas próximas, com Marshall usando fundos de novos investidores para pagar participantes anteriores enquanto desviava quantias substanciais para gastos pessoais, incluindo compras, restaurantes, viagens e atividades em estúdio de ioga. O caso representa uma operação de affinity fraud (fraude por afinidade) de décadas, na qual Marshall explorou a confiança construída por seus serviços legítimos de preparação de impostos e seguros para convencer clientes a investir no que ele falsamente alegou serem projetos lucrativos de imóveis, prometendo retornos anuais de oito por cento.

Marshall Operou Esquema do Início da Década de 1990 até 2023 de Falência

De acordo com os promotores, Marshall convenceu clientes a partir do início da década de 1990 a investir no que ele afirmava serem projetos lucrativos de imóveis, envolvendo compras e reformas de propriedades para aluguel. Aos investidores foram prometidos retornos anuais de oito por cento, uma rentabilidade que parecia estável o suficiente para atrair aposentados, famílias locais e clientes de longo prazo que já confiavam em Marshall para preparação de impostos e serviços de seguros.

As autoridades disseram que a operação, na prática, funcionava como um esquema Ponzi clássico, no qual novos recursos de investidores eram usados para pagar participantes anteriores enquanto Marshall, alegadamente, desviava quantias substanciais para gastos pessoais e despesas de negócios não relacionados. Funcionários disseram que Marshall usou dinheiro de investidores para compras em shoppings, restaurantes, gastos com viagens e atividades em estúdio de ioga, além de custos operacionais ligados a outros negócios.

Os investigadores também alegaram que ele ordenou a funcionários que criassem resumos de contas falsos, mostrando saldos e retornos de investimentos fabricados. A procuradora-geral James disse: “Miles Burton Marshall enganou seus clientes, tirando suas economias de uma vida, e usou o dinheiro suado deles para alimentar um esquema Ponzi clássico”.

O esquema teria sobrevivido a múltiplos ciclos de mercado, incluindo a queda das dot-com, a crise financeira de 2008, o aumento da volatilidade no período da pandemia e as mudanças bruscas nas taxas de juros dos últimos anos. A operação acabou desmoronando depois que Marshall entrou com pedido de falência em 2023.

Passivos do Esquema Excederam US$ 90 Milhões quando a Falência Foi Registrada

De acordo com o escritório da Procuradoria-Geral, os passivos de Marshall superavam seus ativos em mais de US$ 40 milhões já em 2016. Apesar desse descompasso, as autoridades disseram que ele continuou solicitando investimentos enquanto informava aos clientes existentes que seus investimentos continuavam lucrativos.

No processo de falência, promotores disseram que Marshall reconheceu dever mais de US$ 90 milhões a investidores quando obrigações de juros acumulados foram incluídas. As autoridades estimaram seus ativos restantes em menos de US$ 22 milhões.

Marshall Enfrenta de Quatro a Doze Anos de Prisão no Acordo de Plea

Espera-se que Marshall receba uma pena de prisão entre quatro e 12 anos no acordo de plea anunciado pelo escritório da Procuradora-Geral de Nova York. Promotores também disseram que ele deve fazer entrar julgamentos a favor das vítimas que somam aproximadamente US$ 90 milhões, incluindo principal e juros.

A investigação envolveu a Procuradoria-Geral do Estado de Nova York, por meio da Criminal Enforcement and Financial Crimes Bureau, junto com a Polícia do Estado de Nova York, o FINRA's Criminal Prosecution Assistance Group e a Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (U.S. Securities and Exchange Commission).

FAQ

Qual foi o esquema Ponzi “Eight Percent Fund” operado por Miles Burton Marshall?

O “Eight Percent Fund” foi um esquema Ponzi operado por Miles Burton Marshall do início da década de 1990 até 2023, no qual ele convenceu 988 investidores em Madison County e áreas próximas a investir no que ele falsamente alegou serem projetos lucrativos de imóveis, envolvendo compras e reformas de propriedades para aluguel. Marshall prometeu retornos anuais de oito por cento, mas em vez disso usou novos recursos de investidores para pagar participantes anteriores, desviando quantias substanciais para gastos pessoais, incluindo compras, restaurantes, viagens e atividades em estúdio de ioga.

Como o esquema Ponzi colapsou?

O esquema colapsou depois que Marshall entrou com pedido de falência em 2023. De acordo com o escritório da Procuradoria-Geral, os passivos de Marshall superavam seus ativos em mais de US$ 40 milhões já em 2016, mas ele continuou solicitando investimentos enquanto dizia aos clientes existentes que seus investimentos permaneciam lucrativos. No processo de falência, promotores disseram que Marshall reconheceu dever mais de US$ 90 milhões a investidores quando obrigações de juros acumulados foram incluídas, enquanto seus ativos restantes foram estimados em menos de US$ 22 milhões.

Que pena Miles Burton Marshall enfrenta pelo esquema Ponzi?

Espera-se que Marshall receba uma pena de prisão entre quatro e 12 anos no acordo de plea anunciado pelo escritório da Procuradora-Geral de Nova York. Promotores também disseram que ele deve fazer entrar julgamentos a favor das vítimas que somam aproximadamente US$ 90 milhões, incluindo principal e juros.