Колумбия ужесточает налоговую отчетность по криптовалютам с новыми правилами для Bitcoin и бирж

• Колумбия потребует от криптовалютных платформ предоставлять данные о пользователях начиная с налогового года 2026 для повышения налоговой дисциплины.

• Крупные криптовалютные транзакции свыше $50 000 будут автоматически вызывать уведомления в национальные налоговые органы.

• Новые правила приведут Колумбию в соответствие с глобальными стандартами отчетности по криптовалютам и снизят риски уклонения от налогов.

Колумбийские регуляторы ввели более строгие правила налоговой отчетности по криптовалютам в рамках Решения 000240, установив более жесткий контроль за деятельностью с Bitcoin и цифровыми активами.

DIAN издала Решение № 000240, требующее от криптовалютных бирж и сервис-провайдеров сообщать о транзакциях пользователей с Bitcoin, Ethereum и стейбкоинами (например, USDT, USDC) в соответствии с рекомендациями ОЭСР по отчетности о криптоактивах. Эти правила вступают в силу с налогового года 2026, первая отчетность должна быть подана в мае 2027 года.…

— Wu Blockchain (@WuBlockchain) 9 января 2026

Новая структура расширяет полномочия налоговых органов Колумбии и согласует местные правила по криптовалютам с международными стандартами отчетности. В результате, с налогового года 2026 криптовалютные транзакции в Колумбии будут подлежать более широкому раскрытию информации.

Колумбия согласует контроль за криптовалютами с глобальными налоговыми стандартами

Директорат национальных налогов и таможни подготовил новые правила для усиления мониторинга транзакций с криптовалютами. Цель — снизить уклонение от налогов, связанное с цифровыми активами. Кроме того, структура основывается на руководствах Организации экономического сотрудничества и развития и ее рамках отчетности по криптоактивам.

Колумбия планирует улучшить обмен данными о криптоактивности через границу, приняв эти стандарты. В результате налоговые органы получат более четкое представление о потоках цифровых активов. Также новые правила приближают криптовалюты к формальной финансовой системе страны. Регуляторы ожидают, что новая структура повысит соблюдение правил среди пользователей и сервис-провайдеров. В итоге контроль за доходами, связанными с криптовалютами, будет соответствовать мировым стандартам отчетности.

Обязанности по отчетности для бирж и криптоплатформ

В рамках новых правил криптовалютные сервис-провайдеры обязаны предоставлять налоговым органам подробные данные о клиентах. Это включает биржи и платформы, позволяющие покупать, продавать или переводить цифровые активы. Кроме того, провайдеры должны сообщать о владении счетами, суммах транзакций, единицах активов и рыночных ценах.

Обязательная отчетность вступила в силу 24 декабря 2025 года. Однако власти начнут получать данные уже в текущем отчетном цикле. Особо отмечается, что первые крупные наборы данных ожидаются не позднее мая 2027 года.

Посредники, обрабатывающие криптотранзакции, также подпадают под требования отчетности. Для индивидуальных пользователей транзакции свыше $50 000 вызовут автоматические уведомления. Меньшие транзакции по-прежнему будут проверяться через анализ балансов и проверку резидентства. Таким образом, криптовалютная деятельность в Колумбии больше не будет функционировать с практической анонимностью.

Штрафы, риски несоблюдения и глобальный контекст

Криптовалютные компании сталкиваются с жесткими штрафами за нарушения требований отчетности в рамках новой системы. Введена минимальная планка ошибок в предоставляемых данных. В результате штрафы могут достигать до 1% от стоимости неотчитанных транзакций.

Между тем, юридические советники советуют инвесторам вести точный учет транзакций. В этот учет должны входить стоимость покупки, цена продажи и даты сделок. Во время проверок власти сравнивают данные платформ с личными документами для подтверждения источников средств.

На международной арене другие юрисдикции внедряют аналогичные меры. Например, Испания планирует полностью внедрить правила отчетности по MiCA и DAC8 в 2026 году. Эти меры направлены на устранение пробелов в налоговом контроле, связанных с цифровыми активами. В то же время Россия расширяет владение криптовалютами при строгих условиях допуска. Страна различает обычных и профессиональных пользователей, чтобы снизить финансовые риски. Вместе эти события отражают более широкий глобальный тренд на ужесточение регулирования криптовалют.