Giới hạn đóng góp Roth IRA năm 2025: Những gì sẽ thay đổi và những gì vẫn giữ nguyên

IRS đã chính thức công bố vào đầu tháng 11—đây là phân tích đầy đủ về các điều chỉnh giới hạn đóng góp Roth IRA năm 2025 và ý nghĩa của chúng đối với chiến lược nghỉ hưu của bạn.

Tin Tốt và Tin Không Mấy Tốt

Đối với những người theo dõi chặt chẽ giới hạn Roth IRA năm 2025, đây là phần rõ ràng: nếu bạn dưới 50 tuổi, bạn có thể đóng góp tối đa $7,000 vào Roth IRA của mình trong năm nay. Đến 50 tuổi trở lên? Bạn mở khóa thêm khoản đóng góp bù đắp $1,000, nâng tổng số lên $8,000.

Nhưng đây là điểm cần lưu ý—và đó là một điểm quan trọng. Tổng các khoản đóng góp của bạn trên cả cả Roth và IRA truyền thống không được vượt quá các giới hạn này. Vì vậy, nếu bạn đóng góp $5,000 vào Roth IRA, bạn chỉ còn lại $2,000 cho IRA truyền thống nếu dưới 50 tuổi. Và nhớ rằng, bạn không bao giờ được đóng góp nhiều hơn số tiền bạn thực sự kiếm được trong năm đó.

Ngưỡng Thu Nhập Tăng Trong Năm 2025

Trong khi giới hạn đóng góp Roth IRA năm 2025 vẫn không thay đổi, các giới hạn về thu nhập đã tăng lên—và đây là phần thú vị.

Đối với Người Nộp Thuế Độc Lập và Chủ hộ Gia Đình:

• Quyền đóng góp đầy đủ: Nay có thể lên tới $150,000 (tăng từ $146,000 năm 2024)
• Phạm vi giảm dần bắt đầu: $150,000 đến $165,000
• Bị chặn hoàn toàn: Trên $165,000

Đối với Đã Kết Hợp Nộp Thuế Chung:

• Quyền đóng góp đầy đủ: Nay có thể lên tới $236,000 (tăng từ $230,000 năm 2024)
• Phạm vi giảm dần bắt đầu: $236,000 đến $246,000
• Bị chặn hoàn toàn: Trên $246,000

Chỉ số chính bạn cần theo dõi? Đó là thu nhập điều chỉnh ròng đã sửa đổi (MAGI)—tức là thu nhập ròng đã điều chỉnh của bạn với một số sửa đổi nhất định. Khi bạn tính toán con số này, bạn sẽ biết chính xác liệu có thể tận dụng các quy tắc giới hạn Roth IRA năm 2025 hay không hoặc cần khám phá các phương án thay thế như chiến lược Roth lối cửa sau.

Tại Sao Điều Này Quan Trọng: Lợi Thế Thuế Ưu Đãi

Sức hấp dẫn của việc ưu tiên giới hạn đóng góp Roth IRA năm 2025 trở nên rõ ràng hơn khi bạn hiểu toàn bộ bức tranh. Bạn đóng góp tiền đã đóng thuế ngày hôm nay, nhưng lợi ích thực sự đến sau này—tất cả lợi nhuận và cổ tức của bạn phát triển hoàn toàn miễn thuế. Khi bạn đủ 59½ tuổi và đáp ứng yêu cầu giữ trong 5 năm, bạn sẽ rút ra thu nhập miễn thuế.

Một tính năng ít được biết đến khác: không có phải rút tối thiểu bắt buộc (RMDs) nào đè nặng lên bạn. Tiền của bạn có thể tích lũy vô hạn mà không cần rút ra bắt buộc, giúp nó có thêm thời gian để tăng trưởng theo cấp số nhân.

Thêm vào đó, bạn vẫn có thể truy cập vào các khoản đóng góp ban đầu của mình bất cứ lúc nào mà không bị phạt hoặc thu thuế thu nhập—một sự linh hoạt tài chính mà các IRA truyền thống đơn giản không thể cung cấp.

Đưa Ra Quyết Định Cho Năm 2025

Nếu thu nhập của bạn đủ điều kiện và các lợi ích thuế này phù hợp với bạn, đây là thời điểm để tận dụng giới hạn đóng góp Roth IRA năm 2025. Mặc dù giới hạn đóng góp không mở rộng, nhưng các ngưỡng thu nhập tăng lên có nghĩa là một số người có thu nhập cao hơn đã có thể tiếp cận trong năm nay.

Thậm chí còn chiến lược hơn nữa: nếu bạn dự đoán thu nhập của mình sẽ tăng trong tương lai, việc khóa các khoản đóng góp trực tiếp trong khi bạn còn đủ điều kiện là một bước đi thông minh. Khi thu nhập của bạn vượt quá phạm vi giảm dần, bạn sẽ mất quyền đóng góp trực tiếp.