Lựa chọn giữa chuyển đổi 401(k) và IRA: Những điều bạn cần biết

Khi chuyển đổi công việc, quyết định về việc xử lý số dư 401(k) của bạn thường bị bỏ qua—nhưng đó là một trong những bước đi tài chính quan trọng nhất bạn sẽ thực hiện. Bạn thường có ba lựa chọn: giữ quỹ trong kế hoạch của nhà tuyển dụng cũ, chuyển sang 401(k) của công ty mới, hoặc chuyển toàn bộ vào một IRA. Mặc dù không có giải pháp chung phù hợp với tất cả các nhà đầu tư, việc hiểu rõ các đánh đổi giữa 401(k) và IRA có thể giúp làm rõ hướng đi phù hợp với mục tiêu nghỉ hưu của bạn.

Linh hoạt đầu tư và kiểm soát: Ưu điểm của IRA

Một trong những lý do thuyết phục nhất để xem xét chuyển 401(k) thành IRA là khả năng tùy chỉnh danh mục đầu tư. Các kế hoạch 401(k) do nhà tuyển dụng tài trợ thường có danh mục các quỹ tương hỗ tập trung vào cổ phiếu, ít lựa chọn trái phiếu hơn. Sự tập trung này phù hợp trong giai đoạn tích lũy, nhưng trở nên hạn chế khi đến gần thời điểm nghỉ hưu và khả năng chấp nhận rủi ro của bạn thay đổi.

IRA loại bỏ hoàn toàn những hạn chế này. Bạn có thể tự do xây dựng một danh mục đa dạng kết hợp cổ phiếu, trái phiếu, quỹ ETF(, và các khoản đầu tư thay thế phù hợp chính xác với tình hình của bạn. Vũ trụ các lựa chọn này rộng hơn nhiều, nghĩa là bạn không bị giới hạn bởi những gì nhà tuyển dụng đã đàm phán với nhà cung cấp kế hoạch của họ. Đối với các nhà đầu tư coi trọng kiểm soát chiến lược, sự độc lập này là một điểm hấp dẫn lớn của cấu trúc IRA.

Quản lý chi phí đầu tư

Ngoài việc lựa chọn đầu tư, cấu trúc phí giữa các tài khoản này cũng khác biệt rõ rệt. Khi bạn tham gia kế hoạch 401)k( do nhà tuyển dụng tài trợ, bạn là người tham gia bị giới hạn—bạn phải chịu các khoản phí hành chính, phí quản lý, và các chi phí khác do kế hoạch của công ty áp đặt. Bạn có rất ít khả năng nhìn thấy rõ các khoản này và hầu như không có khả năng thương lượng để giảm chúng.

Ngược lại, khi chuyển sang IRA, bạn trở thành người kiểm soát. Bạn chọn ngân hàng lưu ký, so sánh các mức phí giữa các nhà cung cấp cạnh tranh, và theo dõi liên tục để đảm bảo chi phí hợp lý. Mặc dù về lý thuyết có thể gặp phải mức phí cao hơn nếu chọn sai, khả năng so sánh và đưa ra quyết định sáng suốt mang lại lợi thế đáng kể. Sự khác biệt giữa mức phí 0.25% và 1.0% hàng năm sẽ tích tụ đáng kể theo thời gian hàng thập kỷ.

Những đánh đổi quan trọng cần xem xét

Dù có nhiều lợi ích, việc chuyển 401)k( thành IRA không phải lúc nào cũng phù hợp. Nhược điểm chính là về bảo vệ khỏi chủ nợ. Đạo luật Bảo vệ Thu nhập Hưu trí Nhân viên )ERISA( cung cấp các biện pháp bảo vệ pháp lý mạnh mẽ cho quỹ trong các kế hoạch 401)k( do nhà tuyển dụng tài trợ, giúp bảo vệ tài sản trong trường hợp bạn phá sản hoặc bị xét xử pháp lý.

IRA nhận được mức bảo vệ yếu hơn từ liên bang. Trong khi luật phá sản cung cấp một số mức độ bảo vệ, các quy định của từng bang có thể khác nhau đáng kể—một số khu vực pháp lý cung cấp bảo vệ toàn diện cho IRA, trong khi những nơi khác chỉ bảo vệ một phần. Nếu bạn đang đối mặt với các khoản nợ lớn hoặc làm việc trong ngành nghề có trách nhiệm pháp lý cao, khoảng trống bảo vệ này có thể quyết định.

Một tình huống cụ thể: Cổ phiếu công ty tập trung

Một yếu tố quan trọng khác là nếu 401)k( của bạn chứa các khoản cổ phiếu công ty đáng kể. Một chiến lược tối ưu thuế gọi là )Net Unrealized Appreciation( (NUA) chỉ khả dụng trong các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ khi phân phối một lần.

Cách hoạt động của NUA như sau: giả sử công ty của bạn hoạt động xuất sắc và cổ phiếu tăng từ )giá mỗi cổ phần $50 gốc của bạn( lên 200 đô la. Thay vì phải trả thuế thu nhập thông thường trên toàn bộ giá trị, NUA cho phép bạn chỉ trả thuế suất thu nhập thông thường trên cơ sở ban đầu của mình—phần còn lại của )lợi nhuận tăng thêm$200 sẽ được đánh thuế với mức thuế lợi nhuận vốn dài hạn ưu đãi khi bán ra.

Chiến lược này biến mất khi quỹ chuyển vào IRA, nơi tất cả các khoản phân phối đều bị đánh thuế theo thuế thu nhập thông thường. Đối với những người nắm giữ cổ phiếu công ty đã tăng giá đáng kể, yếu tố này có thể vượt qua các lợi ích khác của IRA.

Quyết định của bạn

Quyết định chuyển đổi cuối cùng phản ánh ưu tiên và hoàn cảnh cá nhân của bạn. Các nhà đầu tư ưu tiên kiểm soát đầu tư, minh bạch phí, và đa dạng hóa rộng thường thấy IRA hấp dẫn. Tuy nhiên, những người có nợ nần hoặc nắm giữ cổ phiếu công ty tăng giá đáng kể nên cân nhắc các lợi ích này cùng các yếu tố tài chính và pháp lý quan trọng trước khi quyết định.

Khả năng chuyển đổi giữa các tài khoản vẫn còn—không có hậu quả lâu dài nếu sau này tình hình của bạn thay đổi và bạn muốn xem xét lại.