Kiểm tra thực tế thuế An sinh xã hội 2025: Tính nghĩa vụ của bạn ngay bây giờ

Trái với những tin đồn gần đây, thuế An sinh xã hội vẫn chưa biến mất—chúng vẫn giữ nguyên như 30 năm qua. Nếu bạn đang nhận trợ cấp trong năm nay, bạn vẫn có thể phải chịu thuế thu nhập thông thường trên tới 85% số tiền bạn nhận được. Câu hỏi thực sự không phải là thuế có tồn tại hay không, mà là liệu nó có áp dụng cho bạn hay không—và quan trọng hơn, cần dành bao nhiêu để trả thuế khi nó phát sinh.

Hiểu rõ về mức độ chịu thuế của bạn

Sở Thuế vụ (IRS) xác định trách nhiệm thuế An sinh xã hội của bạn bằng cách xem xét thu nhập tạm thời, một con số kết hợp giữa Thu nhập Gộp Điều chỉnh (AGI) của bạn với bất kỳ lãi suất trái phiếu đô thị không chịu thuế nào, cộng với một nửa số trợ cấp An sinh xã hội hàng năm của bạn. Phép tính có vẻ kỹ thuật này có hậu quả thực tế đối với túi tiền của bạn.

Hãy xem ví dụ này: một AGI 50.000 đô la với 24.000 đô la trợ cấp hàng năm tạo ra thu nhập tạm thời là 62.000 đô la—điều này ảnh hưởng trực tiếp đến bậc thuế của bạn.

Ngưỡng thuế khác nhau tùy theo trạng thái khai thuế:

Người độc thân:

• Dưới 25.000 đô la thu nhập tạm thời: 0% trợ cấp bị đánh thuế
• Từ 25.000 đến 34.000 đô la: lên tới 50% trợ cấp bị đánh thuế
• Trên 34.000 đô la: lên tới 85% trợ cấp bị đánh thuế

Kết hôn khai thuế chung:

• Dưới 32.000 đô la thu nhập tạm thời: 0% trợ cấp bị đánh thuế
• Từ 32.000 đến 44.000 đô la: lên tới 50% trợ cấp bị đánh thuế
• Trên 44.000 đô la: lên tới 85% trợ cấp bị đánh thuế

Những ngưỡng này chưa được điều chỉnh theo lạm phát kể từ khi ra đời, có nghĩa là ngày càng nhiều người nghỉ hưu vượt qua chúng mỗi năm khi chi phí tăng và số trợ cấp cũng tăng lên.

Xác định tình trạng thuế cá nhân của bạn

Bạn không cần phải tự tính toán phức tạp. IRS cung cấp một công cụ trực tuyến đặc biệt để đánh giá xem bạn có đối mặt với rủi ro bị đánh thuế trợ cấp hay không. Thu thập các giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập chịu thuế của bạn—lương, lương hưu, cổ tức—và để công cụ thực hiện phân tích.

Nếu việc tự đánh giá thuế cảm thấy quá tải, một kế toán viên có thể cung cấp các con số cụ thể về số tiền bạn sẽ phải nộp và đề xuất các chiến lược để giảm thiểu rủi ro của bạn.

Các phương án chiến lược: Giảm, Lập kế hoạch hoặc Trích thuế

Có ba hướng đi thực tế:

Lựa chọn 1: Giảm AGI của bạn - Rút tiền từ Roth 401(k) và IRA thường không tính vào AGI, giúp giữ nguyên tính toán thu nhập tạm thời của bạn. Chiến lược này đặc biệt phù hợp nếu bạn có số dư lớn trong các tài khoản hưu trí.

Lựa chọn 2: Dự trù ngân sách cho nghĩa vụ thuế - Làm việc với chuyên gia để xác định số tiền cần dành dụm cho thuế trong suốt năm, tránh bất ngờ không mong muốn khi đến kỳ nộp thuế. Nhiều người nghỉ hưu đánh giá thấp khoản chi này và gặp khó khăn khi khai thuế.

Lựa chọn 3: Yêu cầu trích thuế tự động - Cơ quan Quản lý An sinh xã hội có thể tự động trích 7%, 10%, 12% hoặc 22% từ khoản thanh toán hàng tháng của bạn để trả thuế. Nếu số tiền trích vượt quá nghĩa vụ thực tế của bạn, phần chênh lệch sẽ hoàn lại như phần của khoản hoàn thuế của bạn.

Lập kế hoạch cho các năm tới

Ngay cả khi bạn thoát khỏi thuế trợ cấp trong năm 2025, hoàn cảnh có thể thay đổi. Khi các nguồn thu nhập khác của bạn dao động hoặc điều chỉnh của An sinh xã hội đẩy trợ cấp của bạn lên cao hơn, bạn có thể vô tình vượt qua các ngưỡng này. Đánh dấu các mức thu nhập này như các mốc kế hoạch cá nhân của bạn và xem xét lại hàng năm. Sự khác biệt giữa việc chuẩn bị kỹ lưỡng và bị bất ngờ có thể lên tới hàng nghìn đô la trong ngân sách nghỉ hưu của bạn.