Tối đa hóa lợi ích thuế của bạn: Lợi thế khấu trừ bổ sung cho người trên 65 tuổi vào năm 2024

Khi bạn đến tuổi 65, IRS công nhận cột mốc này bằng cách cung cấp cho bạn lợi thế tài chính: khoản khấu trừ tiêu chuẩn nâng cao giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn hơn nữa. Hiểu cách hoạt động của khoản giảm thuế bổ sung này có thể dẫn đến khoản tiết kiệm ý nghĩa khi nộp tờ khai thuế của bạn.

Cách hoạt động của Khoản Khấu Trừ Tiêu Chuẩn Trên 65

Khoản khấu trừ tiêu chuẩn là số tiền IRS cho phép bạn trừ khỏi thu nhập của mình trước khi tính thuế. Đối với năm 2023, mức bảo vệ cơ bản này là $27,700 cho các cặp đôi kết hôn nộp chung, $20,800 cho người đứng đầu hộ gia đình, và $13,850 cho người độc thân. Tuy nhiên, nếu bạn đã tròn 65 trước khi kết thúc năm thuế, bạn đủ điều kiện nhận thêm khoản trợ cấp này trên các số tiền đó.

IRS tính bạn là 65 vào ngày trước sinh nhật thứ 65 của bạn. Điều này có nghĩa là nếu bạn sinh trước ngày 2 tháng 1 năm 1959, bạn có thể yêu cầu khấu trừ nâng cao cho năm 2023. Các khoản bổ sung này khá đơn giản: thêm $1,850 cho người độc thân hoặc người đứng đầu hộ gia đình, và $1,500 cho mỗi người đủ điều kiện nếu bạn là người kết hôn.

Hãy xem xét một ví dụ thực tế: Một cặp đôi kết hôn mà cả hai đều từ 65 tuổi trở lên sẽ nhận được $27,700 (khoản khấu trừ tiêu chuẩn) cộng thêm $1,500 cộng thêm $1,500, tổng cộng là $30,700 khoản khấu trừ. Con số này cao hơn giúp bảo vệ nhiều thu nhập khỏi bị đánh thuế hơn so với một cặp đôi trẻ hơn.

Phụ Trợ Mù và Lợi Ích Kết Hợp

Ngoài tuổi tác, IRS còn cung cấp các khoản khấu trừ bổ sung cho những người mù. Nếu bạn mù và từ 65 tuổi trở lên, các khoản trợ cấp thêm này tăng đáng kể:

• Người độc thân và người đứng đầu hộ gia đình: thêm $3,700 khoản khấu trừ
• Người nộp thuế kết hôn: $3,000 cho mỗi người đủ điều kiện

Điều này có nghĩa là một người nộp thuế độc thân 65 tuổi vừa mù nhận được $13,850 cộng $3,700, tổng cộng là $17,550 khoản khấu trừ tiêu chuẩn—một giảm đáng kể thu nhập chịu thuế.

Khấu Trừ Tiêu Chuẩn vs. Khấu Trừ Chi Tiết: Chiến Lược Nào Tốt Hơn?

Trong khi khoảng 90% người nộp thuế Mỹ sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn để đơn giản hóa, không phải ai cũng hưởng lợi như nhau từ phương pháp này. Quyết định phụ thuộc vào một câu hỏi quan trọng: Tổng các khoản khấu trừ chi tiết của bạn có vượt quá số tiền khấu trừ tiêu chuẩn không?

Nếu bạn có các khoản chi phí khấu trừ đáng kể—lãi vay thế chấp, đóng góp từ thiện, thuế tài sản hoặc chi phí y tế—việc khai chi tiết có thể mang lại khoản tiết kiệm thuế lớn hơn. Tuy nhiên, chọn khai chi tiết đồng nghĩa với việc từ bỏ bất kỳ khoản khấu trừ bổ sung nào dành cho người trên 65 tuổi. Bạn phải đưa ra quyết định này một cách chiến lược dựa trên toàn bộ tình hình tài chính của mình.

Ai Không Thể Sử Dụng Khoản Khấu Trừ Tiêu Chuẩn

Một số người nộp thuế bắt buộc phải khai chi tiết bất kể tuổi tác. Bao gồm:

• Người kết hôn nộp riêng khi vợ/chồng của họ khai chi tiết
• Người nước ngoài không cư trú hoặc người có trạng thái kép trong năm thuế (với các ngoại lệ cụ thể theo Chủ đề IRS No. 551)
• Người nộp thuế có kỳ kế toán ngắn hơn 12 tháng do thay đổi kỳ kế toán hàng năm
• Di sản, quỹ tín thác, quỹ tín thác chung, và các đối tác

Nếu bạn thuộc bất kỳ nhóm nào trong số này, bạn phải khai chi tiết—dù khoản khấu trừ tiêu chuẩn có thể mang lại lợi ích lớn hơn.

Lập Kế Hoạch Chiến Lược Thuế Năm 2024

Năm mới là thời điểm lý tưởng để xem xét cấu trúc tài chính của bạn. Dù bạn mới nghỉ hưu, sắp tròn 65 tuổi, hay đã tận hưởng lợi ích thuế của tuổi cao, việc hiểu các lựa chọn khấu trừ của bạn là điều cần thiết. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn trên 65 tuổi là một lợi ích thuế có ý nghĩa, đặc biệt dành riêng cho giai đoạn cuộc đời của bạn.

Dành thời gian thu thập hồ sơ tài chính, tính toán cả hai kịch bản (khoản tiêu chuẩn so với khai chi tiết), và cân nhắc tư vấn với chuyên gia thuế. Đối với nhiều người nghỉ hưu, khoản khấu trừ tiêu chuẩn nâng cao giúp đơn giản hóa việc khai thuế trong khi vẫn mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể mà không cần theo dõi và ghi chép các chi phí khai chi tiết.

Bằng cách tận dụng tất cả các lợi ích thuế có sẵn mà bạn đủ điều kiện, bạn tối đa hóa thu nhập sau thuế và hỗ trợ an ninh tài chính lâu dài khi nghỉ hưu.