Bạn có thể khai thuế bảo hiểm người thuê nhà không? Hướng dẫn đầy đủ về khấu trừ văn phòng tại nhà

Câu trả lời ngắn gọn: Có, nhưng có điều kiện

Nhiều người tự hỏi liệu họ có thể khai thuế bảo hiểm thuê nhà khi duy trì một không gian làm việc riêng tại nhà hay không. Tin vui là IRS cho phép khoản khấu trừ này—nhưng chỉ trong những trường hợp cụ thể. Nếu bạn vận hành doanh nghiệp từ văn phòng tại nhà hoặc làm việc từ xa vì yêu cầu của nhà tuyển dụng, một phần phí bảo hiểm thuê nhà của bạn có thể được trừ.

Khi Văn phòng tại nhà đủ điều kiện để được khấu trừ thuế

Trước khi tính toán bất kỳ khoản khấu trừ nào, bạn cần đảm bảo không gian làm việc của mình đáp ứng tiêu chuẩn của IRS. Yêu cầu quan trọng nhất là tính độc quyền: khu vực làm việc của bạn phải phục vụ chỉ mục đích kinh doanh. Một phần phòng khách nơi bạn thỉnh thoảng kiểm tra email sẽ không đủ điều kiện, nhưng một góc của phòng ngủ hoặc một alcô đã dành riêng hoàn toàn cho công việc thì chắc chắn sẽ hợp lệ.

Một điểm phân biệt quan trọng: nếu bạn làm việc tại nhà chỉ vì tiện lợi cá nhân chứ không phải theo yêu cầu của nhà tuyển dụng, bạn không thể khai khấu trừ bảo hiểm thuê nhà. Tuy nhiên, nếu công ty của bạn bắt buộc làm việc từ xa, bạn đã rõ ràng. Thêm vào đó, nếu bạn cho thuê một phần nhà của mình qua các nền tảng như Airbnb, phần bảo hiểm thuê nhà dành cho các không gian cho thuê đó trở thành khoản chi phí doanh nghiệp có thể trừ.

Lưu ý, bạn không thể cho thuê bất kỳ phần nào của nhà mình cho nhà tuyển dụng, vì điều này tạo ra xung đột khiến khoản khấu trừ bị loại bỏ.

Hai phương pháp tính số tiền khấu trừ

IRS cung cấp sự linh hoạt trong cách bạn tiếp cận việc tính toán này, đưa ra hai phương pháp rõ ràng tùy theo tình huống và kích thước văn phòng của bạn.

Phương pháp Một: Phương pháp đơn giản

Phương pháp này yêu cầu ít tính toán hơn. Bạn đo diện tích phòng làm việc của mình, làm tròn đến kích thước tiêu chuẩn (100, 200 hoặc 300 bộ vuông), rồi nhân với mức phí cố định $5 mỗi bộ vuông$500 . Khoản khấu trừ tối đa là $1,500.

Ví dụ, giả sử không gian làm việc của bạn rộng 75 bộ vuông. Bạn làm tròn lên 100, nhân với $5, cho ra khoản khấu trừ hàng năm cho bảo hiểm thuê nhà. Phương pháp này phù hợp với các văn phòng nhỏ và không yêu cầu chứng minh chi phí thực tế, lý tưởng cho các tình huống đơn giản.

Phương pháp Hai: Phương pháp tỷ lệ

Phương pháp này tính phần trăm diện tích nhà của bạn mà văn phòng chiếm giữ. Nếu văn phòng của bạn rộng 100 bộ vuông trong một căn hộ 1,000 bộ vuông, đó là 10% tổng diện tích nhà. Do đó, 10% phí bảo hiểm thuê nhà hàng năm của bạn đủ điều kiện để khấu trừ.

Dù yêu cầu đo đạc chính xác hơn, nhưng phương pháp này có lợi khi diện tích văn phòng vượt quá 300 bộ vuông—giới hạn của phương pháp đơn giản. Nhiều chuyên gia có không gian làm việc lớn hơn nhận thấy phương pháp này mang lại khoản khấu trừ cao hơn.

Tài liệu cần giữ lại

Trong trường hợp IRS yêu cầu xác minh các khoản khấu trừ của bạn, việc giữ hồ sơ rõ ràng là rất quan trọng. Giữ các bản sao hóa đơn bảo hiểm thuê nhà ít nhất ba năm, vì chúng xác nhận tổng số tiền bạn đã khai. Hồ sơ cần thể hiện rõ chi phí hàng năm hoặc hàng tháng liên quan trực tiếp đến khoản khấu trừ văn phòng tại nhà của bạn.

Thiết lập hệ thống lưu trữ giúp bạn dễ dàng truy xuất các tài liệu cụ thể. Hồ sơ tổ chức tốt thể hiện sự tuân thủ và bảo vệ bạn trong các trường hợp kiểm tra.

Cách báo cáo khoản khấu trừ của bạn

Nếu bạn sử dụng phương pháp đơn giản, không cần giấy tờ bổ sung ngoài tờ khai thuế thông thường. Chỉ cần tính khoản khấu trừ tối đa (tối đa $1,500) và báo cáo phù hợp.

Sử dụng phương pháp tỷ lệ đòi hỏi hồ sơ chính thức hơn. Bạn cần điền mẫu 8829, “Chi phí cho việc sử dụng nhà của bạn cho mục đích kinh doanh,” một biểu mẫu gồm 43 dòng tính toán chính xác các khoản chi liên quan đến nhà phù hợp. Đối với các nhà cho thuê qua Airbnb khai bảo hiểm thuê nhà như một khoản chi phí kinh doanh, mẫu Schedule-E là phù hợp.

Tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế là rất khuyên khích. Một kế toán có thể phân tích xem bạn nên khai bảo hiểm thuê nhà trên thuế bằng phương pháp đơn giản hay phương pháp tỷ lệ chi tiết hơn, giúp bạn tối đa hóa khoản khấu trừ phù hợp với hoàn cảnh cụ thể của mình trong khi vẫn tuân thủ đầy đủ quy định của IRS.