Chọn Lộ Trình Nghỉ Hưu của Bạn: IRA, CD hay Tài Khoản Thị Trường Tiền Tệ?

Câu hỏi cốt lõi: Phù hợp với mục tiêu của bạn như thế nào?

Việc lựa chọn các phương tiện tiết kiệm hưu trí không chỉ đơn thuần dựa vào lãi suất cao nhất. Đó còn là việc phù hợp công cụ phù hợp với thời gian và tình hình thuế của bạn. Dù bạn đang nghĩ đến chiến lược kết hợp tài khoản Roth IRA, mở khóa quỹ vào CD, hay xây dựng danh mục hưu trí đa dạng, lựa chọn phụ thuộc vào ba yếu tố then chốt: xử lý thuế, quyền truy cập vào tiền của bạn, và tiềm năng tăng trưởng.

Hiểu về IRAs: Nền tảng ưu đãi thuế

IRA hoạt động như một lớp vỏ bọc quanh các khoản đầu tư khác nhau. Bên trong tài khoản này, bạn có thể nắm giữ cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, CD, hoặc thậm chí là tài khoản thị trường tiền tệ. Sức mạnh thực sự không nằm ở chính tài khoản—mà nằm ở cách xử lý thuế.

Hai con đường chính tồn tại:

IRAs truyền thống hoãn thuế trên các khoản đóng góp và tăng trưởng đầu tư cho đến khi bạn rút tiền khi về hưu (tuổi 59½ trở lên). Bạn được khấu trừ ngay lập tức, trả thuế sau.

Roth IRAs đảo ngược kịch bản. Bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế rồi, nhưng khi rút ra khi về hưu, toàn bộ đều miễn thuế—bao gồm cả lợi nhuận.

Giới hạn đóng góp năm 2024:

• Dưới 50 tuổi: $7,000 mỗi năm
• 50 tuổi trở lên: $8,000 mỗi năm (đóng góp bù đắp)

Riêng với Roth IRAs, thu nhập là yếu tố quan trọng. Nếu bạn độc thân, cửa sổ đóng góp bắt đầu bị giới hạn từ $146,000. Người nộp thuế kết hôn nộp chung đạt ngưỡng $230,000. Khi vượt quá các ngưỡng này, không thể đóng góp Roth, mặc dù có các chiến lược backdoor Roth.

Một chi tiết quan trọng: IRAs truyền thống yêu cầu RMDs (Yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc) bắt đầu từ tuổi 73 (tuổi 75 đối với người sinh năm 1960 trở đi). Roth IRAs không có RMDs trong suốt cuộc đời, khiến chúng đặc biệt hấp dẫn cho kế hoạch di sản.

CD: Chắc chắn nhưng có giá

Chứng chỉ tiền gửi khóa tiền của bạn trong một khoảng thời gian cố định—từ vài tháng đến vài năm. Đổi lại, bạn nhận lãi suất đảm bảo, thường cao hơn so với tài khoản tiết kiệm thông thường.

Lý do điều này hấp dẫn người tiết kiệm:

• Lãi suất cố định, bảo vệ bạn nếu lãi suất giảm
• Bảo hiểm FDIC (tối đa $250,000)
• Không rủi ro thị trường
• Lợi nhuận đơn giản, dự đoán được

Thỏa thuận đổi lại: Rút sớm, bạn sẽ phải chịu phí phạt có thể làm giảm đáng kể lợi nhuận. Điều này khiến CD phù hợp nhất với số tiền bạn thực sự không cần trước khi đáo hạn.

Khi giữ trong IRA, CD có lợi ích thuế nhưng vẫn phải chịu phí phạt rút tiền trước tuổi nghỉ hưu—tạo ra một hạn chế kép.

Tài khoản thị trường tiền tệ: Linh hoạt và sinh lợi

Tài khoản thị trường tiền tệ nằm ở trung gian. Được cung cấp bởi ngân hàng và liên minh tín dụng, các tài khoản này thường có lãi suất cao hơn so với tiết kiệm tiêu chuẩn trong khi vẫn được bảo hiểm FDIC/NCUA.

Ưu điểm chính:

• Truy cập qua séc và thẻ ghi nợ
• Có thể rút tiền tối đa sáu lần mỗi tháng mà không bị phạt
• Lợi suất cao hơn tiết kiệm thông thường
• Tập trung vào bảo toàn vốn

Điểm khác biệt quan trọng: Đừng nhầm lẫn tài khoản thị trường tiền tệ với quỹ thị trường tiền tệ. Cái trước là được bảo hiểm FDIC và dựa trên tiền gửi. Cái sau là sản phẩm đầu tư nắm giữ các chứng khoán rủi ro thấp và không có bảo hiểm.

Tính linh hoạt của tài khoản thị trường tiền tệ là đặc điểm nổi bật. Bạn không bị khóa như CD, nhưng thường kiếm được nhiều hơn so với tài khoản tiết kiệm cơ bản.

Ưu thế của IRA: Hiệu ứng bao bọc thuế

Đây là nơi chiến lược trở nên quan trọng. Giữ CD hoặc tài khoản thị trường tiền tệ trong IRA biến đổi các yếu tố kinh tế:

• Lợi nhuận từ lãi của bạn phát triển theo chế độ hoãn thuế (hoặc miễn thuế trong Roth)
• Tránh phải nộp thuế hàng năm trên lợi nhuận
• Qua nhiều thập kỷ, hiệu ứng lãi kép này trở nên đáng kể

Tuy nhiên, quyền truy cập vẫn còn hạn chế rõ ràng. Rút tiền từ IRA trước 59½ thường kích hoạt phí phạt 10% cộng với thuế thu nhập trên số tiền rút. Hạn chế này áp dụng bất kể khoản đầu tư nền tảng là CD ổn định hay tài khoản thị trường tiền tệ linh hoạt.

Khung so sánh: Ba kịch bản

Kịch bản 1: Bạn cần quyền truy cập vào quỹ Tài khoản thị trường tiền tệ (ngoài IRA) thắng. Tùy chọn rút hàng tháng, phí phạt tối thiểu, lợi nhuận hợp lý mà không cần khóa thời gian.

Kịch bản 2: Bạn đang chuẩn bị cho nghỉ hưu cách hơn 20 năm Một IRA chứa các khoản đầu tư tăng trưởng (cổ phiếu, quỹ tương hỗ, hoặc tài khoản thị trường tiền tệ Roth cho các phần rủi ro thấp) tối đa hóa hiệu quả thuế và tiềm năng tăng trưởng.

Kịch bản 3: Bạn muốn lợi nhuận đảm bảo ngay bây giờ CD ngoài IRA cung cấp lãi suất cố định có bảo hiểm FDIC. Trong IRA, lợi ích thuế nâng cao lợi nhuận thực tế, nhưng khả năng thanh khoản vẫn hạn chế.

Cơ chế thuế thay đổi mọi thứ

IRAs (cả truyền thống và Roth) cung cấp lợi ích thuế mà các CD hoặc tài khoản thị trường tiền tệ không thể sánh bằng. Với IRA truyền thống, các khoản đóng góp có thể giảm hóa đơn thuế hiện tại của bạn. Với Roth IRA, các khoản rút hợp lệ hoàn toàn miễn thuế.

CD và tài khoản thị trường tiền tệ tạo ra lãi chịu thuế hàng năm, bất kể bạn có rút tiền hay không. Lãi đó được báo cáo trên mẫu 1099 của bạn và bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.

Phép tính: Một tài khoản thị trường tiền tệ Roth IRA sinh lợi 4.5% mỗi năm có thể vượt qua tài khoản thị trường tiền tệ độc lập ở mức 5% nhờ tăng trưởng miễn thuế, đặc biệt đối với người có thu nhập cao hơn.

Kết luận: Phù hợp phương tiện với mục tiêu của bạn

• Cho thu nhập hưu trí: Một IRA (truyền thống hoặc Roth) chứa các khoản đầu tư đa dạng, có thể bao gồm CD hoặc tài khoản thị trường tiền tệ để ổn định
• Cho mục tiêu ngắn hạn: Tài khoản thị trường tiền tệ ngoài IRA
• Cho lợi nhuận đảm bảo, dự đoán được: CD, xem xét dựa trên việc lợi ích thuế IRA có xứng đáng với hạn chế rút tiền không
• Cho tăng trưởng miễn thuế: Tài khoản thị trường tiền tệ Roth IRA hoặc danh mục đầu tư rộng hơn
• Cho linh hoạt tối đa với an toàn: Tài khoản thị trường tiền tệ có bảo hiểm FDIC, chấp nhận hiệu quả thuế thấp hơn

Quyết định của bạn phụ thuộc vào ba yếu tố: Bạn cần tiền trong bao lâu nữa? Tình hình thuế của bạn ra sao? Bạn chấp nhận rủi ro như thế nào? Một cố vấn tài chính có thể mô phỏng các kịch bản phù hợp với hoàn cảnh của bạn và giúp bạn xây dựng chiến lược kết hợp nhiều phương tiện—có thể là Roth IRA với các khoản đầu tư đa dạng cộng với một tài khoản thị trường tiền tệ riêng cho các nhu cầu ngắn hạn.

Lựa chọn “tốt nhất” không mang tính phổ quát. Đó là lựa chọn phù hợp với thời gian, mức thuế và mục tiêu tài chính của bạn.