Đồng hồ Chi tiêu của FSA đang chạy: Đừng để số tiền trước thuế của bạn biến mất trước cuối năm

Tại sao hạn chót của Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt của bạn không chờ đợi

Ngay cả khi chính phủ Mỹ vẫn đóng cửa sau thất bại của Quốc hội trong việc phê duyệt ngân sách mới, một hạn chót tài chính vẫn không dừng lại: hạn chót đóng góp và chi tiêu của tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSAs) của bạn. Trong khi các cơ quan liên bang cắt giảm hoạt động, các quy tắc quản lý các tài khoản lợi ích trước thuế này vẫn tiến hành không thay đổi. Nếu bạn đang trông chờ vào việc gia hạn của chính phủ để có thêm thời gian sử dụng quỹ FSA của mình, hãy nghĩ lại—đây không phải cách hoạt động.

Hiểu cách hoạt động của Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt

Tài khoản chi tiêu linh hoạt cho phép người lao động để dành thu nhập trước thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Trong kỳ đăng ký hàng năm, bạn chỉ định số tiền muốn đóng góp, và số tiền đó sẽ tự động trừ khỏi lương của bạn trước khi tính thuế. Khi bạn chi tiêu số tiền này cho các dịch vụ hoặc sản phẩm y tế được chấp thuận, khoản hoàn trả sẽ không bị đánh thuế.

Phép tính có lợi cho bạn—nếu bạn thường nằm trong mức thuế 22% và đóng góp 3.300 đô la (mức tối đa cho tài khoản chi tiêu linh hoạt năm 2025), bạn đang thực chất được giảm giá 22% cho các chi phí y tế đủ điều kiện chỉ qua tiết kiệm thuế.

Tuy nhiên, việc sử dụng sai mục đích sẽ mang lại hậu quả. Chi tiêu số dư FSA của bạn cho các mặt hàng không đủ điều kiện sẽ kích hoạt khoản phạt 20% cộng với thuế thu nhập thông thường trên khoản rút tiền đó. Một khoản chi không đủ điều kiện 1.000 đô la có thể khiến bạn mất $420 bao gồm thuế và phạt—mức giá cao mà hầu hết mọi người nên tránh.

Các ngoại lệ duy nhất: những người từ 65 tuổi trở lên hoặc được xếp loại là người tàn tật sẽ tránh khoản phạt 20%, mặc dù số tiền rút ra vẫn là thu nhập chịu thuế.

Hạn chót ngày 31 tháng 12 vẫn còn hiệu lực—Dù có đóng cửa hay không

Điều này nơi mà việc đóng cửa trở nên không còn quan trọng: bất kỳ khoản tiền nào còn trong tài khoản chi tiêu linh hoạt của bạn đều phải được sử dụng trước ngày 31 tháng 12, hoặc chúng sẽ biến mất. Đó là thực tế “sử dụng hoặc mất” định nghĩa các tài khoản này. Một số kế hoạch của nhà tuyển dụng sẽ cho phép chuyển khoản lên năm sau, trong khi những kế hoạch khác cho phép gia hạn 2,5 tháng vào tháng 1. Kế hoạch của bạn cung cấp một trong hai tùy chọn—không bao giờ cả hai cùng lúc.

Nếu việc đóng cửa kéo dài đến cuối năm—có thể là dài nhất trong lịch sử Hoa Kỳ—thì cũng không thay đổi gì. Hạn chót chi tiêu FSA của bạn vẫn giữ nguyên. Tương tự, kỳ đăng ký mở vẫn diễn ra theo lịch trình bình thường $660 thường từ giữa tháng 11 đến giữa tháng 12(, nghĩa là bạn phải chọn các lợi ích của mình và xác nhận số tiền đóng góp cho năm tới bất kể tình trạng hoạt động của chính phủ.

Những cách ít người biết để sử dụng hết số dư FSA của bạn

Nếu bạn đang vội vàng tiêu hết số tiền còn lại trước khi lịch trình thay đổi, hãy xem xét các khoản chi đủ điều kiện ngoài các lần khám bác sĩ hoặc mua thuốc theo toa thông thường:

• Các buổi châm cứu và chiropractic
• Máy đo huyết áp và pin máy trợ thính
• Máy hút sữa và vitamin trước sinh
• Miếng đệm đeo răng và đế chỉnh hình
• Kem chống nắng SPF 15 trở lên
• Thuốc chống say xe khi đi du lịch

Danh sách được IRS phê duyệt kéo dài hàng nghìn mục. Tài liệu kế hoạch của nhà tuyển dụng hoặc trang web FSA Store có thể làm rõ chính xác những gì đủ điều kiện theo quy định của tài khoản cụ thể của bạn.

Những việc bạn phải làm ngay bây giờ

Đừng để việc đóng cửa của chính phủ làm phân tâm khỏi những điều cần thiết của FSA. Đặt mức đóng góp năm 2025 của bạn trong kỳ đăng ký mở nếu bạn chưa làm điều đó—khoảng thời gian này không dừng lại vì sự cố của chính phủ. Đồng thời, hãy kiểm tra số dư hiện tại của bạn và lên kế hoạch mua sắm một cách chiến lược. Hạn chót không quan tâm đến hoàn cảnh bên ngoài, chỉ có lịch trình mới là quan trọng.