Hiểu về Khung Thuế của Arizona: Những điều nghỉ hưu dự định năm 2025 cần biết

Arizona tiếp tục chào đón cư dân mới tìm kiếm điều kiện nghỉ hưu thuận lợi. Với dân số vượt quá 7 triệu và tốc độ tăng trưởng gần đây là 0.89% trong năm 2023, bang này ngày càng trở nên phổ biến đối với những người muốn kéo dài thời gian sử dụng quỹ hưu trí của mình. Nhưng liệu Arizona có thuế thu nhập bang cho người nghỉ hưu không, và những thay đổi chính sách gần đây đã định hình cảnh quan tài chính như thế nào?

Câu trả lời mang tính phức tạp. Arizona có áp dụng thuế thu nhập bang đối với người nghỉ hưu, tuy nhiên bang này cung cấp một số cơ chế để giúp quản lý nghĩa vụ thuế một cách hiệu quả. Hiểu rõ các quy định này là điều cần thiết cho bất kỳ ai đang lên kế hoạch hoặc đang sống trong thời kỳ nghỉ hưu tại Bang Grand Canyon.

Những thay đổi lập pháp gần đây ảnh hưởng đến việc khấu trừ thuế của bạn

Một bước phát triển đáng chú ý là với Dự luật Thượng viện 1358, có hiệu lực từ năm 2024. Thống đốc Arizona, bà Katie Hobbs, đã ký ban hành luật này vào ngày 29 tháng 3 năm 2024, mang lại sự linh hoạt đáng kể cho các chủ tài khoản hưu trí.

Trước thay đổi này, việc khấu trừ thuế thu nhập bang chỉ áp dụng cho các khoản phân phối định kỳ từ các tài khoản hưu trí, lương hưu và annuities. Khung pháp lý mới mở rộng khả năng này, cho phép cá nhân chọn khấu trừ thuế thu nhập bang trên các khoản phân phối một lần vượt ra ngoài các lịch trình thanh toán định kỳ.

Sự sửa đổi này mang lại lợi ích thực tế cho những người nghỉ hưu quản lý số dư tài khoản lớn. Thay vì phải đối mặt với khoản thuế lớn trong mùa nộp thuế, chủ tài khoản có thể phân bổ các khoản thanh toán thuế theo từng phần. Thương lượng này đi kèm với việc giảm dòng tiền ngay lập tức, nhưng lợi ích của việc tránh các gánh nặng thuế bất ngờ là rất đáng giá đối với nhiều người. Quan trọng là, người nộp thuế vẫn duy trì khả năng điều chỉnh hoặc chấm dứt thỏa thuận khấu trừ này theo ý muốn.

Ảnh hưởng của chính sách liên bang: Hiểu rõ về RMDs bắt buộc

Ngoài các thay đổi cấp bang, luật liên bang thông qua Đạo luật Secure 2.0 ảnh hưởng trực tiếp đến kế hoạch thuế của người nghỉ hưu tại Arizona. Một điều khoản quan trọng liên quan đến RMDs(—là các khoản rút tiền bắt buộc mà cá nhân phải thực hiện từ các tài khoản hưu trí trước thuế.

Trước đây, RMD bắt đầu từ tuổi 72. Đạo luật Secure 2.0 đã điều chỉnh thời gian này, nâng tuổi RMD ban đầu lên 73 đối với những người sinh từ năm 1951 đến 1959. Nhìn xa hơn, những người sinh sau năm 1960 sẽ không bắt đầu RMD cho đến tuổi 75. Việc kéo dài thời gian này cung cấp thêm nhiều năm để tăng trưởng không chịu thuế, có thể giảm gánh nặng thuế mà các RMD cao hơn sẽ gây ra.

Luật Secure 2.0 còn cung cấp các điều khoản bổ sung liên quan đến hưu trí có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2025. Một điểm đáng chú ý là các cơ hội đóng góp bổ sung cho những người lao động từ 60-63 tuổi. Trong năm 2025, những cá nhân đủ điều kiện có thể đóng thêm $11,250 ngoài giới hạn đóng góp tiêu chuẩn cho các kế hoạch 401)k(, 403)b(, và các kế hoạch tương tự. Quy định này có lợi cho những người tiếp tục làm việc bán thời gian, cho phép họ trì hoãn thu nhập bổ sung trong khi tích lũy quỹ hưu trí.

Bảo vệ thuế cấp bang: Bảo vệ giá trị tài sản

Ngoài thuế thu nhập, Arizona còn cung cấp lợi thế rõ ràng về thuế tài sản, đặc biệt có lợi cho cư dân lớn tuổi. Người cao tuổi từ 65 trở lên đã duy trì quyền sở hữu nhà chính ít nhất ba năm đủ điều kiện tham gia Chương trình Bảo vệ Giá trị Tài sản Người cao tuổi.

Đáp ứng các yêu cầu về thu nhập và cư trú, chủ nhà đủ điều kiện có thể giữ giá trị tài sản của mình ở mức cố định để đánh giá. Trong khi các tài sản tự nhiên tăng giá trị thị trường khi các khu phố phát triển, cơ chế này bảo vệ người cao tuổi khỏi các khoản đánh giá thuế tài sản tăng cao thường đi kèm với sự tăng giá. Cơ chế này giải quyết mối lo ngại phổ biến khiến nhiều người buộc phải chuyển chỗ ở trong các bang không có các biện pháp bảo vệ tương tự.

Cấu trúc thuế cạnh tranh của Arizona cho thu nhập hưu trí

Khi xem xét liệu Arizona có thuế thu nhập bang cho người nghỉ hưu hay không so với các bang khác, một số yếu tố thuận lợi nổi bật. Arizona duy trì mức thuế thu nhập cá nhân cố định 2.5%, khác biệt so với các bang áp dụng hệ thống bậc thuế lũy tiến.

Cấu trúc thuế cố định này có nghĩa là thu nhập hưu trí phải chịu mức thuế thống nhất bất kể số tiền là bao nhiêu. Một người có khoản phân phối hưu trí lớn sẽ trả cùng mức thuế như người hàng xóm có thu nhập tối thiểu—một sự khác biệt rõ rệt so với hệ thống lũy tiến, nơi những người có thu nhập cao hơn phải chịu mức thuế cao hơn. Đối với những người rút tiền tích lũy, điều này giúp giảm độ phức tạp trong lập kế hoạch.

Tương tự, Arizona còn áp dụng mức thuế 2.5% cho lợi nhuận vốn dài hạn, tạo ra sự nhất quán trong các loại thu nhập. Những người nghỉ hưu sở hữu các tài khoản đầu tư không đủ điều kiện, với lợi nhuận tích lũy, sẽ thấy điều này đặc biệt có lợi. Thay vì phải đối mặt với các mức thuế phân cấp trên các khoản lợi nhuận lớn—mà nhiều bang khác áp dụng—cấu trúc thuế đồng nhất của Arizona mang lại tính dự đoán rõ ràng cho những người đang giảm dần danh mục đầu tư trong thời kỳ nghỉ hưu.

Đánh giá khả năng phù hợp của Arizona cho nghỉ hưu toàn diện

Lợi thế của Arizona không chỉ nằm ở khí hậu và cảnh quan sa mạc. Sự kết hợp giữa mức thuế thu nhập tương đối vừa phải, cách đối xử với lợi nhuận vốn, các biện pháp bảo vệ thuế tài sản, và sự phối hợp chính sách liên bang-bang ngày càng phát triển tạo thành một khung khổ hấp dẫn cho kế hoạch tài chính nghỉ hưu.

Cấu trúc thuế cố định của bang loại bỏ bất ngờ về các mức thuế suất cao hơn gây sốc cho một số người nghỉ hưu khi rút ra số tiền lớn. Kết hợp với các biện pháp bảo vệ pháp lý như giữ giá trị tài sản cố định và các cơ chế linh hoạt mới trong tài khoản hưu trí, Arizona thể hiện sự cân nhắc kỹ lưỡng về nhu cầu tài chính của người nghỉ hưu.

Dù bạn đang chuyển đến Arizona từ bang khác hay tối ưu hóa tài chính trong bang này, người nghỉ hưu sẽ hưởng lợi từ việc hiểu rõ các cơ chế thuế này và cách các thay đổi lập pháp gần đây nâng cao tính linh hoạt tài chính trong suốt những năm nghỉ hưu.