Klarna B.V. 與總部位於瑞典的 Klarna AB 在荷蘭面臨一項正式的債務責任主張，金額超過 5 億歐元；此前，消費者基金會 Stichting Massaschade & Consument（SMC）在 7 月 12 日正式裁定「先買後付」（buy now, pay later；BNPL）提供商須負責，並指控其涉嫌違法借貸行為。SMC 指控 Klarna 在未進行依法要求的負擔能力（可負擔性）檢查的情況下發放信貸，且允許未成年人使用其服務。基金會於 7 月 13 日啟動消費者宣傳活動，並邀請受影響客戶登記，同時邀請 Klarna 參加預計於 8 月或 9 月進行的和解討論，因為針對潛在法律程序的準備仍在持續進行。
SMC 基金會主張 Klarna 服務構成受監管的消費信貸
SMC 認為，Klarna 的服務（包含允許客戶在 14 天或 30 天後付款的選項）屬於消費信貸，而非單純的付款方式。基金會表示，這些協議應受規範約束，要求放款人評估客戶是否負擔得起該筆信貸，並提供關於其成本與風險的清楚資訊。
根據 SMC 的說法，Klarna 未能執行足夠的信用可靠度（creditworthiness）檢查，未能充分警示客戶延後付款的風險，並且在處理有爭議的交易、退貨及涉嫌詐欺案件時不當。基金會亦主張，Klarna 的年齡限制無效，且可能被未成年人繞過。
SMC 正尋求由受影響消費者支付的購買金額償還，以及提醒費、逾期付款罰金和債務催收成本。基金會估計，Klarna 的潛在償還責任可能超過 5 億歐元，雖然最終金額將取決於符合資格的消費者人數以及任何法院程序的結果。該主張主要針對那些在逾期付款後，或在其帳戶被移轉給催收時，被收取額外費用的消費者。即使未成年人在未取得父母或監護人同意的情況下簽訂 Klarna 協議但未被額外收費，仍可能被納入。
SMC 公開的時間表顯示，此案尚未進入法院。基金會已邀請 Klarna 討論可能的解決方案，預計和解談判將在 8 月或 9 月展開，同時法律程序的準備仍在進行。
4 月 Kifid 裁決建立了更廣泛主張的法律基礎
SMC 的案件承接了荷蘭金融服務申訴研究所 Dutch Financial Services Complaints Institute（Kifid）在 4 月發布的兩項具拘束力的裁決。在這些案件中，有兩名消費者使用 Klarna 進行線上購買付款。一人表示商品從未交付，另一人則表示該項商品已退回。
Kifid 認定延後付款屬於信貸，且 Klarna 未能充分證明其已進行所需的信用可靠度評估，或遵守資訊要求。Kifid 將這些失誤描述為對消費信貸規則的嚴重違反，並取消兩份協議。消費者的付款義務被追溯撤銷，而 Klarna 被命令償還已收取的任何金額。
Kifid 表示，其仍在考慮其他針對 Klarna 的申訴，並會在類似案件中通常採用相同推理方式，儘管個案情況可能導致不同結果。這些裁決為 SMC 的更廣泛主張提供了法律基礎，但它們涉及兩起個別爭議，並未自動確立荷蘭所有 Klarna 協議均屬違法。
SMC 指稱，若協議是在未進行所需負擔能力檢查或未提供所需資訊的情況下簽發，則可能在法律上屬於可撤銷。若法院接受該說法，消費者可能會尋求解除交易，並回收同時包括向 Klarna 支付的原始購買價款與相關費用。
2023 年荷蘭監管機關發現 600,000 筆與未成年人相關的交易
Klarna 早在 2026 年就因其債務催收做法而受到審查。荷蘭法律專家表示，該公司在未出現在該國「非訴訟債務催收提供商」名冊中的情況下，仍在寄送付款提醒。自 2025 年 4 月起，登記成為強制要求，未登記的催收活動可能構成經濟犯罪。Klarna 當時表示，需要評估該立法如何適用於其營運。荷蘭司法與安全檢查局未就該公司的個別情況發表意見。
涉及未成年人的指控反映了先前由荷蘭金融市場管理局所提出的疑慮。監管機關發現，2023 年透過登記在未成年人名下的帳戶進行了將近 60 萬筆、與先買後付（BNPL）提供商相連的 iDEAL 交易；其中主要是年齡介於 13 至 17 歲的人。平均每筆交易約為 50 歐元。
監管機關警告其無法判斷每一筆交易是否都由未成年人發起，但表示數據顯示存在確實風險，即年齡檢查被規避。同一研究也指出，2022 年荷蘭的 BNPL 提供商處理了約 4,500 萬筆、金額達 48 億歐元的交易。35 歲以下的消費者較可能錯過付款期限、產生提醒費用，或讓債務被轉交給催收機構。
預計 8 月或 9 月進行和解談判
荷蘭當局已推動更嚴格的控管措施。根據即將生效的消費信貸規則，BNPL 提供商預期將面臨正式的信用可靠度評估、更強的揭露要求，以及強制的年齡驗證。荷蘭政府也反對將延後付款服務延伸至實體商店，並警告更容易的取得可能會增加年輕消費者的付款問題。
在最初荷蘭媒體報導發布時，Klarna 尚未公開回應 SMC 的指控。基金會表示其偏好透過協商達成解決方案，但仍將在等待公司回應的同時持續準備其集體案件。SMC 已邀請 Klarna 討論可能的解決方案，預計和解談判將在 8 月或 9 月展開。
常見問題
SMC 在 7 月 12 日指控 Klarna 什麼？
SMC 在 7 月 12 日正式要求 Klarna B.V. 與 Klarna AB 承擔責任，理由是涉嫌違法借貸行為；並指控該公司在未進行依法要求的負擔能力檢查的情況下發放信貸，且允許未成年人使用其服務。
Kifid 在 4 月就 Klarna 的延後付款服務作出什麼裁定？
Kifid 在 4 月發布兩項具拘束力的裁決，認定 Klarna 的延後付款構成信貸，且 Klarna 未能充分證明其已進行所需的信用可靠度評估，或遵守資訊要求。Kifid 取消了兩份協議，並命令 Klarna 償還已收取的金額。
荷蘭監管機關在 2023 年發現了多少筆與未成年人相關的 BNPL 交易？
荷蘭金融市場管理局指出，2023 年透過登記在未成年人名下的帳戶（主要是年齡介於 13 至 17 歲的人）進行了將近 60 萬筆與 BNPL 提供商相關的 iDEAL 交易，平均每筆交易約為 50 歐元。
