了解社會保障稅收：新墨西哥州徵收社會保障稅嗎？

快速回答：新墨西哥州的社會安全稅政策

如果你在新墨西哥州領取社會安全福利，你是幸運的退休人士之一。新墨西哥州不徵收社會安全福利稅，使其成為九個已取消或從未實施此類稅收的州之一。這意味著居民可以全額保留他們的社會安全收入，而不用擔心州級稅收。

然而，有一個重要的區別需要了解：雖然新墨西哥州保護你的福利免於州稅，但聯邦政府有自己的規定，仍可能影響你的稅後收入。

九個沒有社會安全稅的州

目前免徵社會安全稅的州包括：

• 科羅拉多州
• 康涅狄格州
• 明尼蘇達州
• 蒙大拿州
• 新墨西哥州
• 羅德島州
• 猶他州
• 佛蒙特州
• 西維吉尼亞州

這個格局正在逐步改變。例如，西維吉尼亞州已宣布計劃從2026年開始完全取消其社會安全稅。隨著越來越多的州認識到吸引和留住退休人士的經濟利益，預計未來幾年會有更多州跟進。

不要忽視聯邦稅收規則

許多退休人士犯的關鍵錯誤是認為州稅豁免就代表完全免稅。這是錯誤的。無論你所在州對社會安全稅的政策如何——包括新墨西哥州的有利政策——聯邦所得稅規則仍然適用於你的福利。

國稅局（IRS）根據所謂的“綜合收入”來判定你的稅務責任，計算方式如下：

• 你的調整後總收入 (AGI)
• 加上50%的年度社會安全福利
• 加上任何免稅利息 (例如國債利息)

舉個具體例子：如果你的AGI達到$10,000，你每年領取$20,000的社會安全福利，並且你有$500 免稅利息，例如國債利息(，那麼你的綜合收入總計為$20,500 )$10,000 + $10,000 + $500。

社會安全福利的聯邦稅率

你的綜合收入決定了你有多少比例的社會安全福利需要課稅：

單身申報者：

• 綜合收入在$25,000–$34,000之間：最多50%的福利需課稅
• 超過$34,000：最多85%的福利需課稅

已婚共同申報者：

• 綜合收入在$32,000–$44,000之間：最多50%的福利需課稅
• 超過$44,000：最多85%的福利需課稅

任何被視為應課稅的福利部分，會加入你的其他收入來源，並按你的普通所得稅率徵稅。例如，如果你的$20,000福利中有$15,000被視為應課稅，那麼這部分會與你的其他收入合併，然後進行標準稅率的徵稅。

新墨西哥州退休人士的策略規劃

居住在新墨西哥州具有稅收優勢，但在規劃退休財務時，這不應是唯一考慮的因素。了解你的綜合收入門檻和聯邦稅收計算方式，有助於你優化整體稅務狀況。建議諮詢稅務專業人士，策略性地安排你的退休收入，並最大化你能保留的福利。