Ngân hàng Trung ương Ấn Độ gia hạn lệnh cấm tiền điện tử trong khi Bộ Tài chính cảnh báo về rủi ro tuân thủ

Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ đã gia hạn lời kêu gọi xây dựng chính sách về tiền điện tử nghiêng về cấm đoán, trong khi bộ phận thuế của quốc gia này cảnh báo rằng giao dịch offshore và ví cá nhân làm phức tạp việc theo dõi tuân thủ. Các tài liệu của chính phủ cho thấy RBI muốn cấm các ngân hàng và tổ chức tài chính giữ, giao dịch hoặc tiếp xúc với tài sản tiền điện tử và stablecoin do tư nhân phát hành, trong khi bộ thuế riêng biệt cảnh báo về việc báo cáo sai, sử dụng sàn giao dịch offshore, giao dịch peer-to-peer và vấn đề định giá. Ấn Độ chưa ban hành chính sách tiền điện tử cuối cùng, để các tài sản kỹ thuật số trong trạng thái xám, khi quốc gia này có gần 39 triệu nhà giao dịch tiền điện tử nắm giữ khoảng 2,1 tỷ USD tài sản kỹ thuật số theo ước tính của bộ thuế.

RBI Ủng Hộ Chính Sách Tiền Điện Tử Nghiêng Về Cấm Đoán

Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ đã nhiều lần cảnh báo rằng tài sản tiền điện tử có thể gây rủi ro cho sự ổn định tài chính, kiểm soát tiền tệ và bảo vệ người tiêu dùng. Các tài liệu mới nhất cho thấy ngân hàng trung ương lại ủng hộ chính sách nghiêng về cấm đoán.

RBI cho biết các ngân hàng và tổ chức tài chính nên bị cấm giữ hoặc giao dịch tài sản tiền điện tử. Họ cũng muốn cấm các tổ chức này tiếp xúc với stablecoin do tư nhân phát hành.

Hiện tại, các ngân hàng Ấn Độ chưa bị cấm hợp pháp trong việc giao dịch với tiền điện tử. Tuy nhiên, các ngân hàng lớn phần lớn đã tránh xa lĩnh vực này sau nhiều cảnh báo từ ngân hàng trung ương.

Một nguồn quen thuộc với suy nghĩ của RBI cho biết ngân hàng trung ương muốn giữ tiền điện tử ngoài hệ thống tài chính được quản lý. Chính sách này sẽ hạn chế các liên kết trực tiếp giữa thị trường tiền điện tử và các ngân hàng.

RBI cũng bày tỏ lo ngại về stablecoin, bao gồm cả những stablecoin được hỗ trợ bởi tiền tệ nước ngoài và liên kết với đồng rupee Ấn Độ. Ngân hàng trung ương cho biết stablecoin dựa trên ngoại tệ có thể gây rủi ro cho chủ quyền tiền tệ trong nước.

Token dựa trên rupee cũng có thể làm giảm thu nhập của chính phủ từ việc phát hành tiền tệ fiat, RBI nói. Ngân hàng trung ương cảnh báo rằng stablecoin có thể tạo áp lực trong các giai đoạn thị trường căng thẳng.

Các tài liệu cũng đề cập rằng stablecoin có thể làm khó phát hiện và đánh thuế lợi nhuận từ tiền điện tử. Nếu nhà giao dịch có thể duy trì trong thị trường tiền điện tử mà không cần chuyển đổi tài sản thành tiền fiat, các cơ quan chức năng có thể gặp khó khăn hơn trong việc theo dõi lợi nhuận chịu thuế.

Bộ Thuế Cảnh Báo Giao Dịch Offshore và Các Khoảng Trống Tuân Thủ

Bộ thuế Ấn Độ phát hiện các trường hợp khai báo sai trong các báo cáo theo luật thuế thu nhập. Các tài liệu cho biết chưa đến một phần tư trong số 645.000 cá nhân thực hiện giao dịch tiền điện tử trong năm tài chính kết thúc tháng 3 năm 2023 đã khai báo chúng trong tờ khai thuế.

Các sàn giao dịch offshore và ví cá nhân được liệt kê là những thách thức lớn về tuân thủ. Bộ thuế cho biết các kênh này làm khó xác định chủ sở hữu thực sự và thu hồi thuế chưa nộp.

Giao dịch peer-to-peer denominated bằng rupee cũng gây ra vấn đề theo dõi. Các giao dịch này có thể làm khó phát hiện thu nhập chịu thuế khi diễn ra ngoài các kênh báo cáo tiêu chuẩn.

Bộ thuế cũng cảnh báo rằng biến động giá tiền điện tử và thiếu tiêu chuẩn định giá thống nhất làm phức tạp việc đánh giá thuế. Những vấn đề này có thể ảnh hưởng đến cách các cơ quan tính lợi nhuận, sở hữu và nghĩa vụ thuế.

Ấn Độ hiện đánh thuế lợi nhuận từ tài sản tiền điện tử ở mức 30%. Ngoài ra, còn áp dụng thuế 1% trích tại nguồn trên các giao dịch tiền điện tử, quy định này đã đẩy một số hoạt động ra khỏi nền tảng trong nước sang các nền tảng offshore.

Ấn Độ Duy Trì Trạng Thái Xám Về Quy Định Tiền Điện Tử

Ấn Độ đã trì hoãn xây dựng chính sách chính thức về tiền điện tử trong nhiều năm. Dự thảo luật năm 2021 nhằm cấm tiền điện tử tư nhân chưa bao giờ được trình lên Quốc hội, và các dự thảo thảo luận dự kiến cũng đã bị hoãn nhiều lần.

Tiền điện tử vẫn nằm trong vùng xám pháp lý kể từ khi một tòa án bác bỏ các hạn chế trước đó của RBI đã thực sự chặn các ngân hàng phục vụ các doanh nghiệp tiền điện tử. Chính phủ sau đó cho biết bất kỳ chính sách nào cũng phải cân bằng giữa đổi mới và kiểm soát rủi ro.

Bộ Công nghiệp và Doanh nghiệp cũng đang xem xét tiêu chuẩn kế toán và hướng dẫn cho tài sản kỹ thuật số ảo. Việc xem xét này có thể định hình cách các công ty báo cáo về sở hữu tiền điện tử và hoạt động liên quan.

Các tài liệu mới nhất cho thấy các cơ quan chính yếu hiện ủng hộ kiểm soát chặt chẽ hơn mặc dù còn thiếu rõ ràng về quy định. Quyết định cuối cùng vẫn thuộc về chính phủ, chưa công bố liệu sẽ hướng tới cấm đoán, điều chỉnh hay khung pháp lý hỗn hợp.